摘要：本文在分析电子票据法律管理重要性的基础上，指出了当前电子票据法律管理中存在的立法滞后、管理分散、风险防控不足、执法不严等问题，并从完善立法、加强监管、严格执法、加大宣传、建立征信、健全技术标准等方面提出了完善电子票据法律管理制度的建议。文章认为，只有不断健全电子票据法律管理制度，才能有效防范电子票据风险，促进电子票据健康有序发展，更好地服务实体经济。

关键词：电子票据；法律管理；制度完善；建议

引言：随着信息技术的飞速发展，电子商务日益繁荣，作为现代金融创新的重要产物，电子票据已成为企业资金结算与融资的重要工具。与传统纸质票据相比，电子票据具有便捷、高效、低成本等优势，极大地促进了票据市场的发展。但同时，电子票据虚拟性、复杂性、技术性、跨区域性等特点，也使其在实际应用中存在诸多法律风险。票据欺诈、信息泄露、技术故障等问题时有发生，严重影响了电子票据的信用基础和市场秩序。这就迫切需要完善电子票据法律管理制度，加强事前事中事后全流程监管，有效防范化解风险，促进电子票据健康有序发展。

一、完善电子票据法律管理制度的重要性

（一）维护电子票据交易秩序，保障各方合法权益

由于电子票据虚拟性、无形性的特点，交易主体的真实身份难以甄别，签章真伪难以鉴定，极易滋生“虚假票据”、“伪造签章”等违法行为，侵害各方当事人合法权益。同时，电子票据交易还面临技术故障、系统崩溃等操作风险，可能导致资金无法如期划转，持票人难以行使权利，进而扰乱票据市场秩序，动摇市场信心[1]。因此，完善电子票据法律管理制度，明确各方权利义务，严厉打击违法行为，完善风险应急预案，是维护电子票据交易秩序，保障各方合法权益的必然要求。

（二）防范化解电子票据风险，确保金融体系稳定

电子票据作为重要的支付结算和融资工具，其交易量巨大、链条复杂、涉及主体广泛，已成为现代金融体系的“毛细血管”。一旦电子票据市场出现违约、欺诈等系统性风险，不仅直接危及电子票据持有人利益，更可能引发金融市场动荡，甚至危及金融体系稳定。以商业银行为例，电子票据占据了其资产业务的重要部分，如果大量电子票据无法如期兑付，极易引发流动性危机，甚至引发系统性金融风险。同时，电子票据市场秩序混乱还可能滋生洗钱、套现等违法犯罪行为，扰乱金融秩序，危害金融安全。

（三）规范电子票据创新发展，更好地服务实体经济

电子票据作为票据市场创新发展的重要方向，是运用现代信息技术盘活存量票据资源，拓宽中小微企业融资渠道，破解“融资难、融资贵”难题的重要途径。近年来，电子票据业务创新层出不穷，电子商业汇票、电子银行承兑汇票等新型电子票据品种不断涌现，电子票据直贴、在线签约等新模式加快推广，在促进企业便捷融资、盘活资金存量等方面发挥了重要作用。但同时，部分创新发展也出现了异化倾向，如通过电子票据融资购买理财产品、进行关联交易等，偏离了服务实体经济的初心和本源。

二、电子票据法律管理制度存在的不足

（一）电子票据立法滞后，专门性法律供给不足

我国现行票据法律制度主要依据1995年颁布的《票据法》及相关司法解释，对电子票据的法律属性、效力、权利义务等缺乏明确规定。虽然人民银行、最高法陆续出台了电子商业汇票、电子银行承兑汇票等业务管理规定和司法解释，但鉴于部门规章位阶较低，可操作性不强，难以完全适应电子票据快速发展需要。

（二）多头管理问题突出，条块分割制约监管效能

当前，央行、银保监会、交易所、电票系统运营机构等多个部门均对电子票据实施管理，但权责边界模糊，缺乏统筹协调，多头管理、条块分割问题突出。在业务层面，央行负责电子商业汇票业务管理，银保监会负责电子银行承兑汇票业务管理，证监会负责交易所电子票据业务管理，标准不一、政出多门现象严重，容易产生监管真空和制度冲突。在系统层面，不同业务类型电子票据分别由ECDS、SCES、交易所等多个系统运营，割裂管理、信息不畅，影响电子票据流转效率。

（三）电子票据风险防控机制不健全，风险隐患仍然突出

我国电子票据市场起步较晚、发展较快，法律管理制度建设相对滞后，导致风险防控机制不健全，违法违规行为时有发生。在事前防控层面，电子票据准入规则不完善，市场主体资质审核不严，违规参与、虚假挂靠等行为屡禁不止。在事中监测层面，电子票据数据标准不统一，信息共享不充分，大数据、区块链等金融科技手段运用不足，风险监测预警能力有待加强。在事后处置层面，电子票据违约、欺诈等风险事件频发，但缺乏完善的市场退出机制和风险处置预案，难以快速应对和有效化解风险隐患。

（四）执法司法力度不够，违法违规成本过低

电子票据法律管理落实到位的关键在于严格执法司法，但目前这一环节仍存在明显不足。在执法层面，行政执法力度偏弱，处罚标准偏低，电子票据乱象得不到有效遏制。各监管部门“单打独斗”，缺乏统一执法尺度和标准规程，部分案件调查取证难度大、周期长、成本高，影响了执法效能[2]。在司法层面，电子票据案件审理机制不健全，缺乏专业化审判力量，法官对电子票据业务不够熟悉，影响了案件审理质效。同时，在电子票据违法违规案件中，民事赔偿数额较低，刑事立案标准较高，违法成本过低、违法收益过高的问题仍较为突出，难以形成有效震慑。

三、完善电子票据法律管理制度的建议

（一）加快电子票据立法进程，构建多层次法律规范体系

当务之急是尽快制定出台《电子票据管理条例》，作为电子票据领域基本法律，明确电子票据定义、分类、效力、权利义务，以及信息安全、风险管理、法律责任等内容，厘清各参与主体职责边界，为电子票据创新发展提供基本遵循。在此基础上，制定相应的电子票据业务规则和管理办法，涵盖电子票据签发、承兑、背书、贴现、质押等各环节，对电子背书、电子签章、电子登记等业务流程进行规范，完善电子票据业务规则体系。同时，加强电子票据相关配套法律制度建设，推动修订票据法、电子签名法等上位法，将电子票据内容纳入其中，增强法律适用的系统性、协调性。探索制定电子票据管理指引、风险防控指引等配套指引，进一步细化电子票据风险管理要求。

（二）理顺监管职责边界，强化监管协同联动

理顺监管职责，消除制度冲突和监管空白，实现监管无缝衔接、协同联动，电子票据法律管理制度方能真正落地见效。宜制定电子票据统一监管办法，从体制机制层面厘清人民银行、银保监会、证监会等部门在电子票据监管中的职责分工，建立多部门参与、央地协同、上下联动的电子票据监管新格局。人民银行作为监管牵头部门，统筹电子票据顶层制度设计，负责电子商业汇票监管；银保监会负责电子银行承兑汇票及相关业务监管；证监会负责交易所电子票据业务监管；地方金融监管部门作为属地监管主体，配合做好辖区内电子票据日常监管。同时，建立多层级电子票据监管协作机制，上至国务院金融稳定发展委员会，下至地市级金融工作局，形成纵向到底、横向到边的电子票据监管闭环，确保监管政令畅通、有效。

（三）完善全流程风险防控机制，提升风险管理水平

针对电子票据风险隐患突出的问题，完善全流程风险防控机制势在必行。事前加强电子票据准入管理，制定统一的市场准入规则，强化参与主体资质审核，严防“带病”企业进入电子票据市场。建立电子票据业务规模与参与主体资本实力、风控能力相匹配的动态调整机制，有效控制杠杆率。始终紧盯电子票据业务运行风险，推动大数据、区块链等金融科技在电子票据领域应用，实现对电子票据开立、流转、兑付全生命周期的穿透式监测，对虚假交易、循环欺诈等异常行为及时预警。同时加强电子票据业务全要素穿透管理，确保每一笔业务可追溯、可核查、可问责。事后强化风险处置和问责，制定电子票据违约处置预案和风险化解方案，健全多部门参与的风险处置机制。同时加大电子票据违法违规行为惩处力度，严肃市场纪律，加强行刑衔接，健全电子票据逃废债黑名单等失信惩戒机制，大幅提高电子票据违法违规成本。

（四）加大执法司法力度，强化违法违规处罚

执法司法是电子票据法律管理的最后一道防线，做到令行禁止，电子票据法治环境才能根本好转。执法层面，进一步整合执法力量，理顺执法体制，建立人民银行牵头，会同公安、检察等部门的综合执法机制，形成执法合力。制定统一的电子票据案件调查标准和执法规程，明确案件线索移送、联合调查、信息通报等流程。提高电子票据违法违规行为的行政处罚标准，加大处罚问责力度，形成有力震慑。同时加强电子票据执法信息化建设，搭建电子票据违法犯罪信息共享平台，实现案件线索集中管理、快速流转，提升执法效能。司法层面，最高法应加强电子票据案件审判机制建设，制定电子票据案件司法解释，为法官审理此类案件提供明确指引。加强电子票据审判专业化人才队伍建设，建立专业法官会议、典型案例指导等机制，提高案件审理专业化水平。探索建立电子票据纠纷多元化解机制，发挥行业自律组织、人民调解委员会等第三方机构作用，引导当事人通过调解、和解等非诉方式化解矛盾纠纷。

（五）加强电子票据法律宣传，提升市场主体法治意识

电子票据市场主体法治意识是电子票据法律管理的重要基石。加大电子票据法律法规宣传普及力度，利用论坛讲座、业务培训、典型案例等多种形式，教育引导电子票据市场主体学法懂法，提升法律风险防范意识。制作电子票据法律风险提示，通过门户网站、手机客户端、营业网点等渠道，向市场主体推送政策解读、风险提示、案例剖析等内容，加深其对电子票据法律规则的理解和掌握。督促电子票据服务机构制定合规手册和内控制度，将电子票据业务纳入全面风险管理体系，加强从业人员法律培训，严格规范操作流程，筑牢内控合规防线。探索建立电子票据投诉举报和法律咨询机制，畅通法律援助渠道，及时受理、核查和处置各类违法违规线索，引导市场主体依法维权、合规经营。加快电子票据领域社会信用体系建设，将市场主体电子票据信用状况纳入统一征信平台，并与工商、税务等部门共享，让诚信者受益、失信者受限，以信用约束提升守法自觉。

（六）建立健全电子票据征信体系，规范市场主体行为

电子票据征信体系既是规范市场主体行为的内在要求，也是防控电子票据风险的关键支撑。尽快制定出台电子票据信息采集、共享、使用管理办法，明确各参与机构的权利义务边界，规范征信系统接入、数据交换等业务流程，为电子票据征信奠定制度基础[3]。依托人民银行征信中心，建设全国统一的电子票据信用信息基础数据库，归集银行、单位、个人等市场主体的电子票据信用信息。督促指导各地人民银行分支机构做好辖区内电子票据质量评价，及时将企业电子票据融资、逾期、违约等信息纳入信用记录。加强与公安、法院等部门的电子票据案件信息共享，全面客观反映失信主体的违法违约行为。探索运用区块链等技术手段，对电子票据开立、承兑、背书转让等关键信息进行全流程记录，确保信息真实、完整、可追溯。加快推进电子票据信用信息在授信审批、风险定价等领域的应用，让守信者处处受益、失信者寸步难行。

（七）加快电子票据技术标准制定，夯实发展基础

技术标准是提升电子票据法律管理有效性的重要保障。工信部、人民银行等部门应加快电子票据领域行业标准、团体标准制定，明确电子票据系统建设、数据传输、信息安全等技术要求，形成科学规范、开放包容的电子票据技术标准体系。推进电子票据信息系统、电子签章系统等关键基础设施的标准化建设，强化电子票据登记、流转等各业务环节的标准约束，实现不同系统、不同业务类型间的互联互通、信息共享。同时，电子票据技术标准要与国际标准接轨，借鉴吸收国外先进经验，为跨境电子票据业务发展奠定基础。鼓励市场机构积极参与电子票据技术标准制定，搭建产学研用协同创新平台，在人工智能、大数据、区块链、云计算、5G等前沿技术领域开展深度融合应用，赋能电子票据高质量创新发展。此外，加强电子票据领域知识产权保护，对相关技术专利、软件著作权等予以规范管理，调动市场主体参与技术创新的积极性。

结束语：

电子票据作为现代金融创新的重要成果，在便利企业资金结算、拓宽融资渠道、促进实体经济发展等方面发挥着越来越重要的作用。但电子票据的健康有序发展，离不开完善的法律管理制度。只有加快电子票据立法进程，理顺监管职责边界，健全风险防控机制，加大违法违规打击力度，提升市场主体法治意识，才能为电子票据创新发展营造良好的法治环境。这不仅事关电子票据市场健康，更关乎金融体系稳定和国民经济发展。

参考文献：

[1]杨屹峰.互联网背景下电子票据法律问题探讨[J].产业与科技论坛，2020，19（08）：28-29.

[2]张文波.完善电子票据法律管理制度的建议和思考[J].法制博览，2019（11）：261.

[3]续俊旗.通信法律制度：围绕产业转型调整演变[J].世界电信，2011，24（Z1）：71-74.

作者简介：韩蕊（1981.4），女，锡伯族，籍贯：辽宁沈阳，博士研究生，单位：中国刑事警察学院，研究方向：民商法学

项目：辽宁省社会科学规划基金项目，项目名称：辽宁省互联网金融中票据贴现融资法律规制问题研究，项目编号：L15CFX004