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摘   要：于经济全球化与一体化的宏大背景下，市场风险、信用风险、操作风险与流动性风险并存，而流动性风险，虽常被业界轻视，其高度传染性和潜在破坏性却使其成为银行体系中最为致命的风险，不容忽视。资产流动性作为商业银行经营管理“三性”原则的核心要素之一，对于银行运作至关重要，其重要性不容忽视。中国农业银行，作为大型国有商业银行，其流动性风险因其系统性影响而显得尤为关键，因此对其流动性管理策略进行深入剖析是十分有必要的。本文旨在深入探究农业银行流动性风险的管理现状，识别并详细分析其中存在的问题，旨在通过针对性的策略缓解农业银行的流动性风险，同时，期望所提出的见解与建议能为同行业其他银行提供参考与启示。

关键词：农业银行；流动性风险

一、中国农业银行流动性风险管理现状分析

（一）中国农业银行现状

中国农业银行，作为中国大型的上市金融机构，位列五大银行之列，其规模与影响力在中国银行业界举足轻重。作为中国首屈一指的综合金融服务巨擘，中国农业银行，以其卓越的服务能力，致力于全面支持农村经济，成为连接农业、城乡融合与国际市场的顶级金融服务机构。凭借其全面而丰富的金融产品组合、高效的分销网络且强大的技术基础设施，本机构主要满足客户在公司金融与零售银行业务领域的多样化需求，同时深入探索金融市场与资产管理的广阔领域。此外，业务范围涉及投资银行、基金管理、金融租赁与人寿保险等多元金融范畴。

目前根据中国农业银行2021-2023年年报显示，其营业总收入从7199亿元到6948亿元，净利率从33.61%到38.83%，可以看到营业总收入也总体保持在一个发展较好的水平范围，净利率比例也存在小额上升，资产负债率也存在小额比例增加，其具体数据如表1所示。

正如表一所示，我们可以看到中国农业银行近三年的相关财务状况。目前，中国农业银行存取款的交易，也使得中国农业银行存取款和贷款交易额以及存取款交易额的比例出现一定的浮动。如表2所示，中国农业银行存款和贷款的总额和比例中可以看到中国农业银行的资本额也保持在一个较为稳定的区间范围内，中国农业银行应该将自己的资本控制在一个合理的范围区间中，以免将来用到资本时可以及时进行拿入和拿出，对于中国农业银行内部的风险管控具有一定作用，中国农业银行应该做好管控。

总体而言，中国农业银行在流动性管理等方面面临各种挑战和风险，需要不断优化流动性管理措施，提升核心竞争力，以适应快速变化的金融市场环境。

（二）中国农业银行流动性风险管理指标

由上表3，农业银行流动性风险管理具有重要的指标要求，其中重要的涉及流动性比例，存贷比率以及法定准备金率

（1）流动性比例

衡量流动资产与流动性负债间的关系。这一指标衡量了银行在面对短期偿债压力时，其流动资产存量能否有效对应流动负债。

农业银行通过保持高的流动性比率，展现出在流动性风险管理上的精妙控制，这一成就主要得益其广泛的网点布局与低息融资途径。

（2）存贷比率

存贷比率系指银行放贷总额及其存款总额之间的比例关系。这一指数衡量了银行在把储蓄转化为新贷款时的技术效率;存贷比率较低象征着农业银行拥有富余的可用资源，表现出出色的流动性实力，为金融市场的正常运作奠定了基础。

农业银行存贷比例在近三年以来一直保持在一个合理的控制范围内，主要归功于农业银行对公共和机构吸纳存款的能力，加之遍布全国农村经济及县域的密集网点布局。

（3）法定准备金率

法定准备金率界定为银行按法律规定应保留在中央银行的存款与全部吸纳存款之间设定的比例。这一规定限定了银行在放贷及其他投资领域能配置的资金数量。变动法定准备金率直接影响银行流动性。高准备金率指引各银行在央行存入较高额度的资金，此举直接影响，迫使缩减可用作放贷与投资的资金数量。农业银行的法定准备金率会因其随时间推移与政策调整而发生变化。

综上所述，农业银行经由采用流动性比例、存贷比率、以及法定准备金率等关键指标，说明了其在流动性风险把控方略及其实践成果方面的核心表现。这一系列衡量标准不仅清晰展示了农业银行的强大资金背景，而且彰显了卓越的风控管理经验。银行在面对流动指标在不同经济活动中的表现应持续加以观察，并需展现出足够的适应能力，适时调整流动性风险管控策略，准备好应对未来的潜在风险和挑战。

二、中国农业银行流动性风险管理问题分析

（一）不良贷款形成流动性风险隐患

长久不良贷款在农业银行的贷款组合中占据了显著比例，这一问题不仅严重阻碍了农业银行的转型进程，而且成为中国经济发展面临的一大潜在风险。

不良贷款率不仅反映了银行资产流动性的水平，也是评估商业银行资产质量的重要指标。贷款业务现已成为中国各大银行的核心资产来源，优质贷款资产是确保银行资产安全与稳定发展的基石。图1数据显示，自2021年起，中国农业银行的不良贷款比值相对偏高；然此趋势转而趋下，至2023年末，不良贷款比率有所下降，达到了1.33；参照国际金融服务界的一致标准，此数值应保在4％以内以维持金融环境的良性循环，可见中国农业银行在防范不良贷款上有一定程度的能力，但并未能将潜在流动风险消除，在这一领域更须关注其演变，预防风险的积累。

通常而言，次级类、可疑类以及损失类贷款均被统规于不良贷款范畴之内。依据表4所示，自2021年起，正常类贷款呈现出逐年递增的趋势，同时，关注类贷款的数量亦在持续攀升；然而，值得注意的是，不良贷款自同年开始呈现出逐渐增长的态势，直至2023年达到了300760百万元，不良贷款中的次级类和可疑类以及损失类同时呈现上升的现象，这就使得不良贷款率上升。因为次级类贷款很有可能转为可疑类贷款，所以次级类贷款的增加预示着流动性风险可能增大，可能会形成流动性风险隐患，中国农业银行应该加强管理次级类、可疑类及损失类贷款，以有效遏制不良贷款的发生概率，进而更好有利于农业银行流动性管理运营。

（二）流动性风险监控不足

首先中国农业银行监控体系不够健全，监控指标的设置可能不够全面，未能充分反映银行的流动性风险状况，或者监控指标的更新不够及时，无法及时反映市场变化和银行经营状况的变化。

除此之外，中国农业银行预警机制不够灵敏，流动性风险预警机制是银行及时发现和应对流动性风险的重要手段。然而，中国农业银行在预警机制方面可能存在不够灵敏的问题预警机制可能未能及时发出风险信号，或者发出的信号不够准确，导致银行无法及时采取有效的应对措施。

中国农业银行在数据与信息共享领域显露出不足，此缺失严重妨碍了流动性风险的妥善管理，只有通过银行内部的紧密协作与外部伙伴的密切交流，才能更有效应对并解决此问题。中国农业银行在数据与信息共享领域，可能面临若干的局限性，其中包括部门间信息孤岛现象，妨碍数据顺畅流通与及时共享，以及在与外部伙伴合作时，未能充分利用外部信息资源，这均可能对流动性风险管理构成挑战。

（三）资本充足率面临压力

资本充足率是农业银行重要的监管指标，用于衡量其资本相对于风险加权资产的比例。尽管农业银行资本充足率符合监管要求，但随着业务规模的不断扩大和风险的不断累积，资本充足率面临巨大的压力。

根据表5的数据分析，中国农业银行的资本充足率展现出先增后减的动态变化，这一趋势涵盖了核心一级资本充足率、一级资本充足率等多个指标。具体而言，核心一级资本充足率从11.44%逐步下降至10.72%，而资本充足率则从13.46%降至12.87%。同时，风险加权资产与总权益占总资产比率也相应出现下降，这表明在一定时期内，中国农业银行在资本结构与风险管理方面经历了调整与优化的过程。随着农业银行业务的快速发展，尤其是贷款业务的增长，对资本的需求也在不断增加，这也会使得中国农业银行资金存在巨大的压力，同时随着银行业竞争的加剧，农业银行需要投入更多的资本来拓展业务、提升服务质量，这可能导致农业银行在资本充足率方面面临更大的挑战。

三、中国农业银行流动性风险管理问题对策建议

（一）抑制不良贷款形成的流动性风险

抑制不良贷款形成的流动性风险是银行风险管理的重要一环。

在贷款的五级分类中，首先应该密切关注存量贷款中的“正常类”和“关注类”的逾期贷款和预警贷款，加强对客户的排查，避免贷款质量的下滑。

此外，中国农业银行信贷部门的负责人应特别强化贷后管理，紧密监控信贷资金的用途，以应对股市或大型交易市场可能出现的意外变动，从而有效预防信用违约风险。强化债权银行之间的交流与合作，对于行业内的重要企业，预防个别银行因采取“抽贷”策略而导致的资金链中断，从而有效遏制信用风险事件的出现。

最后加强信贷审批和风险管理，严格信贷审批流程，建立严格的信贷审批流程，对贷款申请人的信用记录、还款能力、担保措施等进行全面评估。

总体来看这些措施的实施将有助于金融机构降低不良贷款率，提高流动性水平，确保稳健运营和持续发展。

（二）加强流动性风险监控

首先农业银行应完善流动性风险监控体系，建立全面的流动性风险监控指标，建立包括流动性覆盖率、净资金比例、存贷比、流动性缺口等关键指标在内的流动性风险监控体系。

再者农业银行应该加强风险预警和报告机制，设定合理的预警阈值，当指标达到或超过阈值时，及时发出预警信号，建立流动性风险报告制度，定期向管理层和监管部门报告流动性风险状况。

此外，农业银行应着力提升银行数据信息的透明度，强化与各类金融机构的合作与信息交流，携手共同抵御流动性风险，积极投身于金融市场稳定机制的构建与运作，共同致力于维护金融市场的稳定与繁荣发展。

总体来看，加强流动性风险监控对于农业银行来说十分必要，完善监控提醒，加强风险预警，提高数据信息透明度，在一定程度上可以提高农业银行流动性风险管理的水平，有效防范和化解流动性风险。

（三）缓解资本充足率面临的压力

农业银行为强化资本基础，应采取多元策略，包括但不限于发行新股与债券，以扩充资本规模，增强财务稳健性。发行长期债券或可转换债券等债务工具，旨在为金融机构注入资本，同时，通过提升经营效率与盈利能力，增加留存收益，实现资本的内部积累。

此外，优化资产配置策略，即通过重新调整资产组合结构，降低高风险资产的占比，同时增加低风险、高流动性的资产配置，以实现风险的有效分散和投资收益的提升，对于提升资产的整体品质与收益表现至关重要。农业银行借助留存利润等手段，强化资本补充机制，减少对实收资本的依赖，以优化其资本构成。农业银行致力于拓宽多元化的资本补充渠道，包括但不限于股权融资与债权融资，以提高其资本充足率，确保稳健运营与可持续发展。

最后来看，农业银行应着力强化风险管控，优化风险治理体系，强化风险监控机制，以提升信贷风险管理效能，确保信贷风险的有效控制；同时，应深化市场风险管理，增强资产在市场环境中的流动性管理，通过实施一系列风险管理策略，有效降低不良贷款比率，提升资产质量，进而减轻资本充足率的压力。

总体而言，中国农业银行在资本充足性方面存在一定的压力和挑战。为了应对这些压力及挑战，农业银行需要加强资本补充、优化资产结构、提高盈利能力和加强风险管理等措施。同时，农业银行还需要密切关注市场动态和监管要求的变化，及时调整经营策略和管理措施，以确保银行体系的稳健运行。

四、结论

本文首先分析中国农业银行现状，分析中国农业银行内部风险管理现象，紧接着通过介绍流动性管理指标来分析农业银行流动性情况，通过流动性现状去分析当前农业银行在流动性管理方面的隐患。

之后分析农业银行在流动性管理方面可能存在的不足，其中包括不良贷款形成的安全隐患，分析农业银行不良贷款对流动性管理的影响；存在流动性监管方面不足，农业银行在流动性监管方面存在安全隐患。同时资本充足率面临巨大压力，农业银行资金存在着巨大压力。

最后根据农业银行流动性方面存在的不足采取针对性的措施去解决。抑制不良贷款形成的流动性风险，监控好资金的使用情况；完善流动性风险监控体系，增强农业银行的风险预警机制；缓解资本充足率面临的压力，增加资本补充。只有采取针对性的措施去预防流动性风险，农业银行才可以有一个更好的经营效果。

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