摘要：所谓层次分析法（Analytic Hierarchy Process，AHP）即一种运筹学理论，基于层次分析法为基础企业经营运行理论现在非常流行。在小微企业中，信贷风险与银行决策问题非常重大，所以基于AHP层次分析法展开小微企业信用贷款风险评估工作是很有必要的。本文首先提出问题，然后建立AHP层次分析法求解模型，专门对小微企业信用贷款风险进行评估，提出研究成果。

关键词：层次分析法；求解模型；信用贷款风险；小微企业；评估结果

小微企业规模相对偏小，缺少抵押资产，所以企业的贷款融资难度较高。近年来，国内银行一般会通过信贷政策、上下游企业影响力评估来面向供求稳定的小微企业提供贷款，同时也会对信誉水平高、信贷风险小的小微企业给予一定的利率优惠。但无论如何，小微企业的信用贷款风险始终存在，因此基于一定技术方法展开对小微企业的信用贷款风险评估活动是非常有必要的，而本文中所采用的是层次分析法[1]。

一、基于层次分析法的小微企业信用贷款风险评估模型的建立与应用

基于层次分析法来探讨建立小微企业信用贷款风险评估模型，其中信贷决策基础就是对小微企业借款信息进行评估，避免出现小微企业与银行之间的信息不对称现象。在银行决定信贷决策过程中，也会引入大量的调查分析工具，准备建立风险控制模型，为企业管理层做出最佳决策奠定良好基础。在分析论文资料过程中，需要确定不同元素之间的比较标度值，再建立判断矩阵，对矩阵一致性加以检验，计算矩阵权重向量。

在创建矩阵过程中，首先一步需要计算一致性指标CI，然后下一步查找所对应的平均随机一致性指标RI，第三步就是计算一致性比例CR，并给出具体计算公式如下[3]：

CR=CI/RI

在上述计算公式中，如果CR＜0.1，则需要分析判断矩阵一致性问题，正确判断并修改判断矩阵，再对判断矩阵内容进行计算，计算出每一层次的元素内容，建立与上层元素之间的相关影响权重指标。在单层权重计算结果得出以后，还需要综合计算多层次元素的影响权重结果，并提出以下两点步骤：

第一步，需要求解得出矩阵A的最大特征值，同时计算出所对应的特征向量。

第二步，需要对所求出的特征向量进行归一化处理，如此就能得出局部权重结果。

在一致性矩阵中，基于特征值n展开计算分析，如果特征值为0，则需要分析计算对应特征向量，将其归纳于矩阵第1列中，如此才能对小微企业予以真相影响，发放贷款内容。当然，影响小微企业信贷的主要因素还包括多个层次，其中就包括上层目标层O，在这一层中需要选择合适的评价企业信贷风险关键指标，它对应下层方案层，它其中包含了多个影响因素。而中间层作为标准层存在，它其中的主要指标有盈利能力指标、运营能力指标、偿债能力指标、信誉度指标这四大指标[4]。

结合四大指标，需要建立判断矩阵，并做好一致性检验，计算不同元素之间的权重问题，再修改判断矩阵，计算其它元素权重，满足一致性检验过程所有要求。而在层次分析法指引下，则需要运用Topsis优劣解距离法来分析企业防信贷风险能力，明确评分排名。在控制变量方式上，银行方面还需要为小微企业建立固定年利率与信贷额度模型，即多元非线性规划模型，配合模拟退火算法来求解多种方案内容，保证计算银行总利润，基于层次分析法对矩阵中所存在的主观因素展开分析，利用熵权值法来修正小微企业利润率，在对比信贷决策内容，优化调整企业销售利润率及其影响过程中，可以确保小微企业的净利润影响比从客观层面上体现一定价值[5]。

这里举例保定市，作为北方三线城市代表，保定市近年来也参考使用层次分析法为基础的小微企业信用贷款风险进行评估，且已经取得了不错效果。例如保定市针对互联网金融中小企业就建立了信用评价体系，其中的主要构成要素包括了评价指标确定体系、收集和整理数据体系、基于层次分析法的计算与评估体系、最后还建立了综合性评价模型。众所周知，互联网金融领域中为构建适用于中小企业的信用评价体系，其所确定的评价指标体系相当重要，这一体系中就包含了小微企业的方方面面内容，例如财务状况、信用状况、企业发展状况等等。再者，保定市大量收集并整理了相关数据，专门针对小微企业的数据内容进行分析，建立信贷记录，为企业分析财务报表内容，了解市场调研途径并获取有价值数据信息。当然，保定市互联网金融小微企业也建立了层次分析法综合评价模型，专门对各项指标数据进行计算评估，确定其中权重的重要程度，进而得出一个相对全面、客观的互联网金融小微企业信用评价结果。在构建这一评价体系过程中，保定市互联网小微企业非常关注数据的准确性与可靠性，这也是为了保证企业基于层次分析法提高评价结果整体可信度与有效性。

总结：

综上所述，本文中采用了AHP层次分析法，专门对小微企业的信用贷款风险展开评估，结合最优函数影响因素来选取权重，解决小微企业中与银行金融之间所存在的信贷风险问题。当然，这种层次分析法主观性表现较强，所以必须改善模型应用能力，确保最终目标获得优化处理。在层次分析法模型中，也采用到了模拟退火算法计算熵权，以增加模型整体精度，体现层次分析法使用广度。在这其中，必须充分考虑到政治、经济、文化等多方面因素对企业影响，确保小微企业信贷风险水平有所下降，满足小微企业利润最大化发展要求，确保银行金融机构为小微企业给出最优信贷策略。

参考文献：

[1]白羽，三郎斯基，王晓妍，等. 基于层次分析法量化中小微企业信贷风险[J]. 北京建筑大学学报，2021，37（2）：93-97.

[2]李庆芳，倪鹤子，周闪闪，等. 基于层次分析法的中小微企业信贷策略研究[J]. 科技经济市场，2022（1）：59-61.

[3]李嘉祺，李云霞，董祥旭. 突发事件背景下的中小微企业金融信贷决策模型优化研究[J]. 甘肃金融，2022（12）：42-48，22.

[4]章培军，杨瑞. 中小微企业的信贷风险评价研究与实证分析[J]. 科技促进发展，2021，17（4）：719-728.

[5]赵苓伶，陈瑾，李笑莹，等. 基于K-Means聚类分析的中小微企业信贷策略分析[J]. 高师理科学刊，2021，41（9）：14-20.

（作者单位：河北金融学院 管理学院）