习近平总书记在党的二十大报告中指出，“深化国资国企改革，加快国有经济布局优化和结构调整，推动国有资本和国有企业做强做优做大，提升企业核心竞争力。完善中国特色现代企业制度，弘扬企业家精神，加快建设世界一流企业”，为我国国有企业未来时期改革发展指明了方向和目标。合规文化是立企之基、经营之本，是推进法治国企建设的重要基石，是企业实现长治久安和稳健发展的基础和根本保证。当前，学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育正在全国各地深入开展并掀起热潮，全体党员干部要以主题教育为契机，深刻感悟习近平法治思想的思想伟力，结合本职工作高标准、严要求、强举措，扎实推进合规管理在企业落地生花。

一、发挥政治引领作用，深刻领悟合规管理在推进法治国企进程中的重要意义

（一）加强合规管理是推进法治国企建设的重要任务。党的二十大报告指出：“坚持全面依法治国，推进法治中国建设”。习近平总书记也多次强调：“全面依法治国是国家治理的一场深刻革命。必须更好发挥法治固根本、稳预期、利长远的保障作用，在法治轨道上全面建设社会主义现代化国家”，“守法经营是任何企业都必须遵守的一个大原则，企业只有依法合规经营才能行稳致远。”2020年11月，在党的历史上首次召开的中央全面依法治国工作会议上，党中央将习近平法治思想明确为全面依法治国指导思想，把全面依法治国提升到前所未有的新高度。《法治中国建设规划（2020－2025年）》《法治社会建设实施纲要（2020-2025年）》等中央文件对企业依法合规经营提出明确要求。党中央明确提出加快建设世界一流企业的目标背景，而一流的企业必须要有一流的法治工作为保障。在当前国际竞争越来越体现为规则之争、法律之争的大背景下，国有企业面临的国内外环境和风险挑战日趋复杂严峻，必须加快提升依法合规经营管理水平，确保改革发展各项任务在法治轨道上稳步推进。近年来，国务院国资委先后印发了《中央企业合规管理指引（试行）》及一系列重点领域合规指南，开展了“合规管理推进年”“合规管理强化年”等专题活动，进一步加大国有企业合规管理推动力度，合规管理工作取得积极进展和明显成效，为企业改革发展提供了有力支撑保障。

合规管理是以有效防范化解合规风险为目的，以公司和员工经营管理行为为对象，开展包括制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价和合规培训等有组织、有计划的管理活动。推动企业全面加强合规管理工作，提升依法合规管理水平，推进企业平稳健康发展，是坚定不移走中国特色社会主义法治道路的重要组成部分。合规管理作为推动法务管理与企业经营管理有效融合的重要抓手和预防企业重大法律纠纷案件发生的有效手段，将有力提升企业法治建设能力和依法治企水平。

（二）加强合规管理是推动企业改革及落实“十四五”发展规划的重要保障。在2022年国企改革三年行动高质量圆满收官之后，今年7月，全国国有企业改革深化提升行动动员会随即召开，明确全面贯彻习近平总书记关于国企改革发展和党的建设的重要论述，扎实推进国企改革深化提升行动，为构建新发展格局、推动高质量发展、推进中国式现代化作出更大贡献。当前，新一轮国企改革深化提升行动启动在即，推动国企提升治理现代化水平、构建新型经营责任制、健全收入分配机制、完善市场化运营机制是此轮国企改革深化提升行动的主要内容，而企业治理水平现代化、完善现代企业制度建设的基本内涵就是要求企业必须守法合规经营。同时，通过加强合规管理，可以使企业合规意识更加牢固、组织领导更加有力、制度建设更加完善、机制运行更加顺畅、流程管理更加规范、风险防控更加有效，能更好地维护国有资本安全、提高资本回报率、防范化解重大风险，为新一轮国企改革深化提升行动各项工作的依法合规开展提供保障。

加强合规管理同样是落实“十四五”发展规划的必然要求。通过合规管理，可以弥补企业制度流程漏洞，规范生产经营行为，有效提升企业现代化管理水平和管控能力，助力企业强基固本、提质增效，促进企业科学管理水平的全面提升，更好地实现企业“十四五”规划总体目标。

（三）加强合规管理是落实全面从严治党、廉洁从业的有效手段。习近平总书记曾强调：“要做诚信守法的表率，带动全社会道德素质和文明程度提升。”依规行事、诚信经营、自觉抵制腐败是企业领导干部的一项重要政治责任。一个企业经营过程中出现的各种问题，究其根源，就是合规管理缺位的问题。合规管理能够为企业设置经营的“防火墙”，能够使企业领导干部提高依规行事、依法履职的意识，抵制腐败和违规经营行为，树立“高压线不能碰，雷池不能越”的思想，严守思想“防线”、权力“界线”、法纪“红线”，有效遏制腐败风险。

二、发挥“党建+”作用，构建监督体系筑牢合规管理坚实基础

坚持党建引领、监督护航的工作理念，压紧压实党委主体责任、纪委监督责任、部门监管责任，找准党建、监督、业务、合规的结合点，同谋划、同部署、同落实、同检查，以高质量监督护航保障企业高质量发展，实现党建、监督、业务和合规的深度融合、相互促进、全面发展。强化企业合规管理，要与正在开展的主题教育相结合，对标主题教育“学思想、强党性、重实践、建新功”的总要求，企业领导干部要自觉在学习习近平新时代中国特色社会主义思想中“强筋壮骨”，在理论武装中锤炼坚强党性、自觉清廉守规，在强化合规管理实践中不断完善企业合规经营水平，在担当作为建新功中实现个人人生价值与企业高质量发展的双赢局面。

贯通“党建+”系统思维，推动监督工作在企业改革及高质量发展具体实施上与党建工作同频共振，与企业运营发展、安全生产等重要管理环节相互融合，充分发挥监督保障、促进发展作用，为企业依法合规管理赋能。

（一）创新“党建+治理主体”工作方式。结合新一轮国企改革深化提升行动，完善企业治理层合规管理职责，根据“十四五”发展规划实施进度及企业战略发展实际，细化企业《重大决策事项清单》，构建“四位一体”合规体系：充分发挥企业党委把方向、管大局、促落实的领导作用，在职责范围内积极推进合规管理工作，保障党中央、国务院国资委关于深化法治建设、加强合规管理的重大决策部署在企业得到全面贯彻落实；充分发挥董事会定战略、作决策、防风险职能作用，完善企业合规管理体系建设；充分发挥监事会监督职责，监督董事会合规管理体系建设、职责履行、董事及高级管理人员合规管理履职情况；充分发挥经理层谋经营、抓落实、强管理职能，在董事会的领导下对企业合规管理体系建设具体工作建立完善。

（二）创新“党建+监督”工作方式。结合企业各治理主体间不同职级范围、不同责任要求、不同业务层面，建立完善企业领导班子、中层管理人员及业务骨干履行党风廉政建设“一岗双责”和个人廉洁从业情况报告机制，及时提醒和督促各级党组织、管理人员有效落实“一岗双责”，进一步明确监督重点和内容，规范监督方式、部门和落实主体，定期听取监督责任落实情况，使各级党组织履责及监督情况“单清账明”，推进党内监督再深化。将党政工作例会、党风廉政建设和反腐败工作研究会、经济运行分析会、党支部集体学习等与大监督联席会合并召开等方式，积极探索实施“党建+监督”工作模式，有效发挥党的政治优势和组织优势，引领监督工作不断延伸发展。

（三）创新“党建+战斗堡垒”工作理念。充分发挥党支部战斗堡垒作用，拓宽“党建+”工作理念，不断延伸党建工作内涵。发挥“党建+宣传”作用发挥，丰富宣传载体、拓宽教育渠道，将合规意识、监督理念嵌入党建宣传教育的日常，强化全员对依法合规管理的思想认同。

（四）发挥“党建+警示”震慑作用。结合主题教育及党支部“三会一课”，充分用好党员干部中严重违纪违法忏悔录、警示录等案例教育，持续开展警示和廉洁教育，提高员工拒腐防变免疫力，引导扣好廉洁从业“第一粒扣子”。强化以案说纪，加强巡视整改和成果运用，深化以案促改促治促建，定期通报各类专项检查中发现的“微腐败”典型问题，实现以案施教、以案明纪、以案促改。

三、以体制机制为保障，高质量打好合规管理“六套”组合拳

当前，《中央企业合规管理办法》已印发，各省也先后印发《省属企业合规管理办法》，合规管理已经成为国有企业依法治企、加强内部管理的必要方式。合规制度体系建设、合规性审查、合规绩效考核已是有效落实合规管理运行与合规管理保障的闭环管理过程中关键要素。从企业内部讲，需打好以下“六套”组合拳：

（一）加强合规学习。企业领导干部必须把强化合规管理提高到贯彻习近平法治思想的高度来认识，放到落实全面依法治国战略的全局来部署，放到保障公司高质量发展的层面来推动。企业全员要进一步强化法治思维、合规意识，带头遵守法律法规和各项管理制度，严格依法依规决策，切实发挥“关键少数”作用，将合法合规性审查作为企业重大事项的必经前置程序，对违规行为“一票否决”。

（二）完善建章立制。要建立健全合规管理工作机制，不断筑牢“三道防线”：守好业务单位本领域合规管理责任主体第一道防线，履行好“管业务必须管合规”职责；加强风控法律事务部门合规管理牵头单位第二道防线，健全企业合规管理机制，建立以基本制度、重点领域合规指南、操作手册等为主体的分级分类合规管理制度体系；强化监督部门第三道防线，完善党委领导，纪检监察、监事会、财务、审计、巡查、法务“六位一体”内部监督体系，共同履行“第三道防线”职责。企业内部各单位按照各自的合规管理职责推进合规管理工作，形成目标明确、各司其职、协调运转、相互促进、共同推进的合规管理新格局。

（三）突出行业重点。根据企业行业特点、运营特点、主营业务及非主营业务等，突出抓好重点领域的合规管理，针对合规风险较高的业务领域和重点领域制定专项合规管理指南、《合规风险库》《合规风险排查清单》等，定期开展风险识别和评估，并根据法律法规和监管要求及时动态完善。

（四）强化考核评价。持续强化企业违规经营投资责任追究体系建设，完善违规行为处罚机制，明晰责任范围，细化惩处标准，畅通举报渠道，针对反映的问题线索，及时开展调查，严肃监督问责。纪检监察机构和监事会、审计、巡察等部门通过协同联动，进一步强化违规问责。健全“以案促管”的长效机制，对于典型案例举一反三，补齐制度短板，推动用规则管人管事，形成长效治理机制。

（五）建立协同运作机制。建立依法治企框架下法律、合规、风控协同运作的有效路径，完善工作机制，减少交叉重复，提升管理效能，着力打造以风险管理为主线、以合规管理为基础、以法律管理为支撑的“法律、风险、合规”一体化管理机制。围绕新一轮国企改革深化提升行动总体目标，进一步健全企业法人治理机制，走深走实企业全面风险管理自评价机制，形成以风险为导向、内控为基础、法律合规为重点的风险管理新格局，筑牢风险管理三道防线，形成全面、全员、全流程、全体系的风险防控机制，全面防控企业各类风险，促进企业健康可持续发展。

（六）加强合规队伍建设。充实合规管理专业队伍，不断优化知识结构，充分吸纳法律、财务、管理、运营、投资等多方面人才，积极开展业务培训，持续提升企业合规管理专业水平。深化合规文化培育，结合企业“八五”普法，积极践行合规承诺。建立制度化、常态化合规培训机制，将合规管理作为领导干部初任、重点合规风险岗位人员业务培训、新员工入职必修内容，进一步提升全员合规意识。

党的二十大对深入推进新时代党的建设新的伟大工程赋予了新内涵，对国资国企深化改革、做优做强做大作出了重大部署，对坚定不移全面从严治党提出了新要求。企业要在探索党建与监督、党建与合规管理深度融合方面大胆迈出新步伐，有效构建企业“大监督”体系，促进合规管理在新时期国资国企中纵深推进，多点开花，以高质量的党建引领高质量监督，用高质量的监督护航合规管理，保障企业高质量发展。

作者简介

邓丰骥，男，汉族，35岁，法学学士，政工师，甘肃省工业交通投资有限公司干部，中共甘肃省委党校2022级在职研究生法学理论3三班学员。