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摘要：被称为“中原硅谷”的郑州高新技术产业开发区，已经汇聚了17家国家级技术创新平台和100多家省级及以上技术创新平台，31家院士工作站以及663家市级及以上研发机构，基本上实现了科技型中小企业研发中心建设全覆盖。本文从郑州市科技型企业行业分布、郑州市R&D从业人员及社会R&D经费支出情况，重点集中分析了郑州市科技型中小企业行业的现状。并从政府、企业自身、科技金融环境三个视角，对郑州市金融创新支持科技型中小企业高质量发展提出建设性的意见。

关键词：金融创新；科技型企业；高质量发展

1 相关概念

1.1 金融支持机制概念

金融支持机制指的是一个经济实体内金融体系的各个构成要素之间相互联系，相互作用，并共同构成对实体经济的支持。要使金融支持机制有效的发挥其该有的作用，除构建健全完善的金融体系外，还需进一步加强制度的规范。简言之，金融支持机制的运行是否良好取决于体制与制度是否适应经济发展的要求。

1.2 科技型中小企业概念

中小企业以科技创新为源动力，以市场为导向，采用民营机制资源组合、自主经营和自负盈亏，无需国家投资和编制，以高新技术产品的研发、生产和服务为主要经营方向，依靠科研人员领办和创办，具备大专以上学历的科技人员占职工总数的比例超过30%，符合这些条件的中小企业才是科技型中小企业。

2 郑州市科技型中小企业发展现状

据相关数据显示，全球金融科技融资情况自2016年一路攀升，2019年已达345.28亿美元。2020年新冠肺炎疫情逆转了金融科技投融资活动增长趋势，但在2021年则出现强劲反弹。2010年至2020年，全球金融科技股权融资规模平均年增长率为45%，远高于非金融科技领域8%的年增长率。截至2020年，全球金融科技企业筹资规模占全球股权融资总规模的5%，而在2010年这一比例不到1%。中小企业金融科技平均采纳率为25%，其中，国内中小企业金融科技采纳率最高，为61%；美国次之，仅为23%。截至2020年2月1日，全国科技型企业共计340万家，其中近三年新办企业175万家，主要分布在广东、北京、江苏、上海、杭州等省市，河南省排名第九。

2.1 郑州市科技型中小企业行业分布

科技型企业在工商系统登记中通常以“科学研究和技术服务业”“信息传输、软件和信息技术服务业”为主。2017年，郑州市规模以上科技型企业有524家，2021年增至955家。其中，科学研究和技术服务业规模以上法人单位增长0.73倍，信息传输、软件和信息技术服务业增长0.95倍，倍速增长的数据说明科技型企业的发展势头。

2.2 郑州市R&D 从业人员情况分析

郑州市R&D人员数、机构数以及机构内从事R&D 活动人员数在2017年-2021年间整体态势呈上升趋势，期间从业人员数在2017年有所上升，达到42131人，呈现这种状态或许郑州市发展状况有关。2017年，中共郑州市第十一届委员会第四次会议公布了郑州国家中心城市建设规划，郑州明确了六个定位，其中有一个定位就是建设国家极具活力的创新创业中心，郑州市迎来新的发展契机。在这样的条件下，科研机构数量及从业人员数量出现峰值应在情理之中。2017 年11月，郑州市公布了“汇智郑州”人才工程“1+N”体系，被看作是郑州史上最具含金量的人才新政。而2019年，郑州市政府颁布了支持科技型企业融资发展的若干条政策措施，视为金融体系加速科技型的催化剂，郑州市R&D机构数达1509家，较之2017年，增长了38.19%。

2.3 社会R&D经费支出情况

企业R&D经费内部支出逐年升高，2017-2021年间，企业资金占比虽有所下降（见图2-3），但仍保持在80%以上，说明企业在研发活动中的投入越来越高。2017-2019年，郑州市R&D经费内部支出增速分别为-2.74%、-2.63%、0.79%、0.11%，前期呈下降趋势后期虽有所上升但较平缓。另外值得注意的是，境外资金占R&D经费内部支出比重大幅提高，由2017年的0.0093%上升到2018年的0.23%，虽然在2019年又有所下降，但吸引境外资金可能是目前郑州市科技型中小企业筹资的一条可走之路。

3 郑州市金融创新支持科技型中小企业发展的影响因素

3.1 政府科技型中小企业扶持政策存在不足

目前郑州市政府为改善科技型中小企业发展环境己经采取了多种措施，但目前的支持力度与科技型中小企业自身发展过程中存在的需求仍存在很大的差距。郑州市政府虽然有扶持科技型中小企业发展的措施，但这些政策措施在可操作性上还有很大的改进空间。扶持科技型中小企业发展提供的资金总量非常少，距离科技型中小企业正常运转与发展所需资金差距甚远。

科技的飞速发展能够激发国家创新型试点城市建设的活力，政府对科技型中小企业的引导支持能够促进科学技术的发展，能够将更多的科学技术转化为现实生产力，激发创新型试点城市发展潜能，为城市提供一个良好的科技金融服务体系发展环境。一个创新型试点城市建设涉及政治、经济、生态、文化等各方面，在建设过程中需要政府统一布局，各个机构、部门相互协调，建立健全稳定的内在机制，进而实现经济、技术、文化等资源的流通与交流。

3.2 科技型中小企业自身因素

郑州市的大部分科技型中小型企业都在创业初期，企业固定资产少、产品处于研发阶段，需要投入较多，利润积累的留存收益还很薄弱。加之其具有高科技性，对风险的抵御做得不够到位，经营业务存在着比较大的风险。科技型企业内部的管理组织制度和财务体系还不完善，信用等级不高，各种规范还不健全。大部分郑州市科技型中小企业配备的专业财会工作人员明显不足，一般不具备规范的财务管理制度。尤其对于一些家族式民营企业，内部管理非常薄弱，没有专业的审计师和财务制度对日常经营活动加监督，财务报表等会计信息失真严重，金融机构或其他投资者对郑州市科技型中小企业的信息掌捏不全面、不充分，从而给科技型中小企业信用评级较低。

3.3 科技金融生态环境的不完善

与我国经济较强地区相比，郑州目前现状是科技体制和金融体制改革发展不协调，政府、市场、企业没有形成合力，银行、投资机构及其他金融机构并不能充分发挥自身的优势。

（1）缺乏有效融资渠道。“融资难”仍旧严重阻碍科技金融发展。此外，高新技术产业与传统行业相比，有着很多独特的特点，如高风险、高投入、高收益。这就决定了商业银行不可能为科技企业创立初期提供资金保障，也不能像资本市场的投资者那样能够迅速准确地把握产业动态、企业经营现状及风险评估。（2）担保行业发展不利于科技型中小企业。一是目前郑州市担保机构的担保模式主要以纯担保为主，风险增大。二是郑州市担保机构在对担保对象选择方面，往往倾向于大项目或大企业，对科技型中小企业进行担保的选择不高。三是郑州市担保机构在管理上基本处于混乱状态，对风险控制也缺少明确的制度，且担保机制单一，各机构独立承担风险，联合担保机制没有形成。

4 郑州市金融创新支持科技型中小企业高质量发展的建议

4.1 有针对性的加大郑州市政府的扶持力度

（1）强化税收政策的倾斜。税务部门应充分考虑到此类企业自身缺点，给与税收优惠。优惠分两类，税基式优惠和税额式减免是现行的两种税收优惠方式。因为初创企业经营的高投入，前期高成本，一定程度上限制了盈利能力。对于科技型中小企业应注重事前优惠，以税基优惠为主税额减免为辅，从税收层面在企业不同阶段及不同盈利能力进行补偿。

（2）调动科技人员投身科技型中小企业发展积极性。郑州市政府应该出台政策鼓励在郑高校、科研机构和其他单位的科技人员进行科技型中小企业方面的创业，可以对其岗位进行合理期限的保留，也可以允许有关人员采取兼职的方式。同时，对于收益来自于具有自主知识产权单位的，按较高比例划归给有关的单位或者参与人员。

4.2 提高科技型中小企业自身核心竞争力

首先，构建一个层次分明的股权体系。从整体上看，大部分科技型中小企业开创元老与家族成员产权界定模糊不清，逐利性会导致经营者盲目追求对自己有利的事情，这样就容易导致利益的不公平分配。其次，公司治理架构逐步规范化。科技型中小企业一方面要吸收一批专业能力强、管理水平高、能脚踏实地为企业谋发展谋出路的高端人才来帮助董事和公司管理层经营公司；另一方面加强现代化管理培训，完善新老员工进入、退出机制，提升企业管理层专业化水平，降低科技型中小企业战略决策的盲目性和随意性。最后，科技型中小企业创新的根本思路在于提高自身产品原始创新与集成创新水平，并以此为基础努为提升企业研发新产品能力，从而更加熟练地驾驭市场。总而言之，提升科技型中小企业的偿债水平必须提高它的市场份额，使其具备强大的生产盈利能力，并且拥有恒久稳定的现金流，最终能够成功获得各种金融机构和组织的更多融资扶持。

4.3 加快推动融资体系完善进度

（1）创新商业银行运营体制。对于一些初创型企业而言，政府目前所提供的资金资助是极其有限的。郑州市商业银行结合科技型中小企业特点开办了保理服务、企业固定资产贷款、质押贷款、联保贷款、专业担保机构担保贷款、票据贴现等六种融资工具。每家科技型中小企业都应该健全信用机制，强化信用意识，积极为其整体的信用评价争取高分，以此来提升融资能力。

（2）推动创业风险资本机制体系更加完善。现阶段我们要想提高推动科技型中小企业的技术创新力度，调整资产结构，提高优质资产比例，通过引入风险资本是一个不错的选择。郑州市政府要对其给与适当政策扶持，把金融机构资金作为主体，通过财政资金作为引导，将科技型中小企业的优势宣传到位，积极吸引具有风险投资性质的私人资本、国外资本化及其他可以利用的资本，形成助推科技型中小企业发展的风险基金。政府职能部门对企业创业的风险资本机构要减少行政干预，同时要减少注册程序，不直接作为创业风险资本机构经营者参与运作与管理，只要做好资金投入中的引导工作，立足于此来构建运作主体，使其市场化程度更高。此外，还需完善创业风险资本项目推介机制，吸引国内外风险资本项目，从而更大范围推动郑州市资本与技术有机融合。

参考文献

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