摘 要：小额贷款因其特有的优越性，在中国经济体系中越来越显示出其重要的地位。然而，大型银行在进行信贷审批的时候，会对客户展开一系列的筛选工作，银行可以拒绝低信用客户的信贷申请，但是被大型银行所拒绝的这一部分的低信用客户，大多数人都会选择小额贷款公司，小额贷款公司的盈利能力以贷款利息为主，若不能按时偿付，其盈利能力将会受到影响，从而造成公司的亏损，并造成严重的后果。另外，由于小额贷款公司本身的风险控制机制不健全，信用审计人员素质低下，信用评价流程不健全，不能对客户进行有效的辨识。从信用风险的构成要素入手，开展信用风险防控的理论与方法研究，对于维护中国金融市场的平稳运行、推动微额贷款公司的良性发展具有重要意义。

关键词：小额贷款公司；信用风险；客户；管理

引言

小额贷款公司对我国城乡中小企业有着无可取代的地位。我国中央政府同样非常注重将小额贷款与农村中小企业的合作发展，虽然小额贷款公司有着非常明显的优势，但是它在现实操作过程中也存在着许多问题。从企业自身的视角来看，部分企业由于没有建立起完善的风险控制机制，无论从审核（贷款前）、发放（贷款时）到监督（贷款后），各环节都不完善。尽管小额贷款公司的贷款费用比大银行低，但是他们的风险也比大银行高。微型金融公司所存在的内在缺点，如很难依靠央行的信用数据库，不能获取贷款条件和（使用者）的信息，使得这些问题更难解决。而且，由于全球性的萧条，使这些微型金融机构更加难以控制的风险进一步恶化。所以，小额贷款公司在经营过程中，要充分考虑市场、行业等多种风险，才能将其规避到最低程度，保证其可持续和健康发展。

一、小额贷款的理论支持

（一）小额贷款的发展模式

小额信贷首先出现在本区域内的一些发展中国家，各个发展中国家都开始了对外商的引进，并将本国的私人资本引入到国家的经济建设之中，要想让这些拥有相对较大比例的农村居民进行生产、扩大生产经营规模，就需要为其提供必需的金融支持。不同的国家对低收入群体的资助方式也不尽相同，比如美国和其他一些发达国家，就是以无抵押的利率为基础，给他们发放小额信贷，以提高他们的生活质量。在我国以国家为主体，以农行为主体，对贫困的乡村居民发放数千到上万笔的贷款，并给予相应的利息补助；国外还推出了“顾客+商业”的合作方式，也就是由公司为顾客提供技术和创业资本，顾客按照公司的需求对产品进行生产、加工。顾客们为了他们自己的利益而亏本，诸如此类。本文所述的微型贷款是指国有银行或其它财政组织为推动经济发展、提高低收入者的生存水平而向他们提供的贷款及财务支持服务。

（二）小额贷款的特征

1.社会公益组织的特征，使其具有公益性质

对于银行来说，小额贷款是一种比较小的资金来源，也是一种担保。这项计划的首要对象是那些有支付能力却没有按揭贷款的贫困人群，为他们给予一些资金支助，让他们可以参加经济活动，并且将所得收益用于还清按揭贷款，提高他们的生活水平。小额贷款作为一种新型的、具有较强的融资功能，能够较好地缓解贫困人口的生产和发展过程中所遇到的资金困难。在推动当地经济发展的同时，也对贫困人口的救助起到了正面的作用[2]。

2.放贷数额小

从全世界来看，小额信贷是大部分国家中的一项低息财政支持服务，它的首要目标是帮助贫困人口生产和抚养孩子，同时也是一项公益财政服务，所以它所提供的资金通常很少。另外，小额贷款公司可以根据请求，对需要扩展产量和得到银行贷款的小型企业进行风险评价，并给予它们恰当的资金支持。

（三）信用风险理论

1.信用风险

所谓信用风险，就是在人类活动过程中，由于自然、社会等各种原因而造成的人身伤害、财产损失。信用风险是在现实社会中，以契约方式对同一公民个体间的权利与责任进行协调的结果。但是，在执行中，一方未能按照约定或不恰当地执行，将给对方带来一定的损害，这种损害被称作“违约风险”。信贷风险根据其产生的原因不同，可以划分为蓄意信贷风险与替代性信贷风险。恶意违约是指有能力继续或妥善履行未完成的债务的违约方违约，在其主观上不愿意继续或妥善履行相关的债务，或者是利用欺骗的手段，给对方带来了一种错觉，导致对方不能继续履行其合同债务，进而对对方的利益产生危害，这就构成了金融欺诈罪。现在，政府可以对此类人员进行道义上的惩罚，比如在全国范围内设立个人征信记录，及时公布给社会大众。从法律角度来说，契约的一方必须在签订契约时对契约的风险进行评估和转移。

2.信用风险特征

（1）概率分布可偏性

回报和风险是成比例的，只要你能控制住风险，那么回报就会很高。通过对我国银行贷款行业的市场风险与信用风险的研究可以得出：以出现的风险为纵向轴线，以投资回报率为横向轴线，亏损区为纵向轴线，盈利区为纵向轴线，当投资者预期回报率提高时，其表现为一种抛物型的对称性，即在纵向轴线上，其表现出一种相对于纵向轴线上的对称性，说明其存在某种规律，并显示出很高的风险可控程度。由于信贷不良贷款率会随着利率的上升而上升，太高的信用风险会造成收益与损失的非对称。这一问题的成因既有小额信贷企业的不良资产问题，也有上文所述的借贷损益不对称，其中最重要的一个因素就是放贷者的信用违约，因此，小额贷款公司在开展信贷业务时，需要对放贷者的个人资信和风险进行评估[4]。

（2）风险的复杂性

信贷风险可以划分为两类：一类是“故意”违约，另一类是“他因”违约（即“不可控制”），造成了系统性与非系统性风险共存，具体体现为：受贷款人还款意愿、财务状况等因素的影响，受社会政治环境、行业发展等因素的影响；另外，由于小贷用户自身没有任何担保，其还款的成本与收益均以自己的收入为主，因此，小贷用户在提供信贷时，必须兼顾用户的还款能力与企业的运营需要，对其进行分散风险的控制。

（3）风险分散与规模效应的背离

小额贷款公司需要采取多元化的经营方式来规避信贷风险，在分散和多元化经营的过程中，小额贷款公司不可避免地要承担更高的运营费用（因为需要对单个客户进行全面的风险评估，但是这些费用很少，所以很难用折旧方法来减少），从而导致小额贷款公司分散和规模效益之间的矛盾。

（4）由于没有产生规模效益而增加了对风险的评价的复杂性

贷款者的资信状况是对一定时期内企业经营活动进行数据处理而产生的。大型公司和主要顾客倾向于进行融资，而这些公司中的大部分都拥有健全的财务体系。然而，目前我国小额贷款的贷款者大部分为贫困、低收入群体，其财务往来相对稀少，且其资产很难进行定量。所以，小额贷款的目的就是为了解决农村贫困人口的生产、生活需求。另外，为规避风险，小额贷款公司应尽量做到多元化和多元化。由于分散化运作模式，使得企业难以获得信用主体的相关资料，因此，从UZZI B所给出的财务风险不确定矩阵来判断信用主体的风险更为困难。信用大客户之风险[5]。

二、小额贷款公司客户信用风险的客观影响因素

首先，在客户方面，客户信贷观念薄弱，加之客户信贷管理水平不高，对客户信贷风险产生了很大的影响。目前，大多数地方生产都是以个体家庭为基本单元，经营的收益相对较少，对资金的用途也存在着很大的困难，信贷客户的教育水平不高，金融知识匮乏，还款能力不强。以上几个方面对小额贷款公司的信贷业务造成了一定的影响。再加上许多客户缺乏信用和风险意识，他们获取资金的途径也不是很合法，在还款过程中常常会发生逾期甚至拒付等情况，这让他们的信用环境更加恶化。

其次，就整体情况来看，当前的信贷制度较为落后，客户，企业，以及许多中小企业的信贷资料都没有被记录进来，借贷双方的信息不对称，而放款公司又处在一个比较不利的位置。由于地域、规模等因素，小型贷款公司的发展受到了很大的制约，导致它们缺乏专业的信用评估人才，同时也缺乏与之对应的风险评估技术，因此，在对客户进行资信评定和授信额度方面，都没有统一的规范，这就造成在放款之前存在的逆向选择和放款之后存在的道德风险很难减少，从而在某种意义上提高了客户的信用风险[6]。

此外，在规制方面，由于制度的不健全，小额贷款公司的信贷风险也在不断上升。根据有关法律法规，小额贷款公司不受银保监会监督，监督组织不健全，职责不清，业务风险只能靠自律来进行管理，对违反“小额分散”指导方针的小额贷款公司很难实施有效的监督，导致贷款大额化，贷款客户过于集中，从而加大了客户的信贷风险。一旦发生不良资产和不良资产，再加上小额贷款公司的后继融资比较困难，将有倒闭的风险。

三、小额贷款公司客户信用风险防控的建议

（一）基础数据方面

1.以数据库构建，完善客户信息档案

要想形成一套比较完善的数据库，就需要对其进行严格的体系设计，并对其特性指数进行选择。在选择归纳系统特征指标的时候，应当将充足的真实有效的数据样本收集起来，以此为依据，确保数据分析的价值，确保体系选择的指标具备广泛的代表性。建立小额贷款公司的行业组织，推动各个小额贷款公司之间的客户资料交换，并对客户的个人资产进行评估，公司会搜集并公布贷款金额，还款条款及其它私人资料。他们按照诸如个人收入，年龄，职业或职业等指标对每个类别的顾客进行了划分，并对每个类别的顾客做了有关还款和拖欠还款的统计，之后又对那些不诚信的顾客做了其他的统计。总结出他们违约的原因，并着重对他们的现金流展开分析和发掘。在采集资料时，要充分利用现代化的电脑技术，确保资料的正确性，便于传送和加工。

2.数据库信息的维护和及时更新

单纯的、静止的资料库不能反映出事物的发展变化，需要及时地更新资料库。为便于统计和分析，小额贷款公司以支付循环为中介，对顾客履行义务的状况和理由进行登记，并确定履行义务的状况（从履行到违反义务，从违反义务到履行义务），对顾客履行义务的状况和理由进行分析和记载。确保全流程信息的正确性与及时更新。对顾客的信贷情况做好及时的登记并报备。

3.开发使用高效准确的信用评估模型

当前，许多信贷公司都在投入巨大的精力来对贷款顾客的信贷评级模式进行研究，也就是以顾客提供的资料为基础，利用某种技术方法来构建一种模式，从而对顾客的付款行为给出定量的模式，并利用这个模式来初步判定顾客的资信状况。针对大量的无担保的信用交易，以及交易中存在的高风险，利用评级方法可以对放款对象进行基本的资信评估，对放款对象的资信状况进行评估，可以对放款对象的资信状况进行一定的控制。一个高效准确的信用评估模式，尽管不能完全替代信用工作人员，但它将极大地降低信贷公司的人力费用。此外，一套好的信用评估模式还可以被运用到信用领域，让信用公司能够准确地对高信用风险的顾客进行甄别，极大地提升工作效率，让公司能够更好地、更快地发展。

（二）信息系统方面

小额贷款公司应当构建与其竞争对手分享的数据库信息体系，尤其是对顾客的履约状况要做到互相透明，从而大大增强小额贷款公司对顾客信用风险的辨识能力。与银行这些大型的金融机构比较起来，小额贷款公司面对着获取资源和资料的严峻挑战。这使得其在审批融资、履行信贷承诺等过程中，往往会受风险管理者的主观影响，且缺少科学性的数据支撑（例如，不能获取有关客户的真实收益、资产等）。微型信贷公司要在不同产业间就顾客履行状况进行交流，增强其产业信贷历史的透明度，并积极与其他大的金融组织如银行等进行信贷信息共享。由于公司间的资讯交换，亦可降低因决策失误而带来的损害。采用简化信用记录良好客户贷款程序、加快向客户发放贷款等方式，对值得信赖的客户进行激励，并采用了禁止向严重违约客户发放贷款等方式，对信用记录不佳客户的贷款利率进行了提升，强化了对信用记录不佳客户的信用审核，以应对严重违约，为公司和产业的发展提供了有利的环境[7]。

要想构建风控模型，必须要有大量的、真实的、有效的数据作为依据，而构建一个模型的目标就是要从海量的贷款客户数据中提取出重要的信息，并对客户的还款行为展开分析，而客户数据的获得方式，则是从客户所填写的数据以及他们的个人信息中获得的。因此，小额贷款公司要建立详细的客户信息档案。在客户的基本数据中，会体现出客户的自然特征、经济特征等多个方面的信息，客户的信息越是详尽，就越是能够让贷款公司更好地理解客户的还款能力以及违约的可能性，同时，也能够根据客户的信息维度，设计出更科学、更精确的客户信用评估模型。充分运用顾客所提供的资料，做好顾客的财务收支记录，为我们对顾客还款及债务状况的分析提供资料支撑。利用对借款人最大债务限额的分析，与此同时，要强化对贷款者的获利能力的分析，在发放贷款之前，要对贷款者的发现情况和发展趋势展开研究，以此来强化贷款资金的安全。最终，可以以贷款人的还款行为、逾期状况和忠诚度为基础，构建出一个对客户综合贡献度的评价体系，并对还款完成的借款人构建一个信用等级系统，以此为基础，以信用等级为依据，制定出有针对性地服务。例如，对于一个信用等级好的借款人，可以将其再次贷款的过程进行相应的简化，从而提高放贷的速度。对于那些信用级别较低的客户，在就一次借贷时，要重点关注他们的资金流动能否得到改善，并采取相应的对策，防止不良贷款的出现。对具有各种信贷水平的放贷者进行最优化配置。该措施的实行，将会大大地减少企业的信贷风险，大大减少企业的信贷风险。

（三）评估技术方面

小额贷款公司要充分运用信息技术，对信贷业务进行事前、事中、事后三方面的管理，提高信贷业务的效率。可以雇佣一支专门的软件开发队伍，将业界著名的风控专家们组织起来，将当前主流的Logistic回归模型对信贷行业客户违约概率预测程序等理论运用到实践中，并与小额贷款公司的具体情况相结合，从而开发出一款公司内部的专业客户信用评估程序。以外部环境的变化为依据，持续地对公司评估体系进行改进，将公司客户贷款风险事先控制好。同时，要注意借鉴国际、国内同类公司的经营理念。与此同时，公司也应该重视学术界关于客户信用风险评估方面的最新研究成果，利用学术研究成果来指导企业的实际操作，对公司的内部评估体系进行及时的及时的更新。

（四）专业人才方面

1.加强公司员工职业素养培养

在一切生产因素中，人居于首要地位。在公司的发展中，需要有一支具有良好专业素质的人才队伍，在公司信贷业务中，对公司信贷风险的规避也需要有专门的风控人才。虽然当前，计算机技术和互联网技术得到了快速发展，为许多金融机构，协助客户进行信贷风险的控制。在许多领域都还有待于专门的人员来改进；所以，小额贷款公司一定要重视对公司风险控制人员的业务素质的训练，并给予他们大力的扶持和激励，让他们能够持续地参加行业的技能训练，让他们拥有坚实的职业素质，从而更好地为企业的发展作出贡献。

2.强化员工职业道德观念

银行不良贷款比率在某种意义上是由银行对银行客户的信贷风险评价结果决定的。为防止由于顾客违约而造成的损失，小额贷款公司要对顾客进行严格的信用检查，对那些经过信用检查的顾客，公司将与他们签署借贷协议。风控机构的工作人员，在编写这份报表时，应当恪守专业道德，诚实，负责，独立，公平和客观的反应贷款状况，以避免因违反专业道德，导致公司做出错误决定的情形；与此同时，公司应该提高员工的法制意识和职业道德意识，注重对公司风险管理人员的道德素质的培养，给员工以精神上的、物质上的鼓励，并给予其一个良好的发展机遇。让他们具备较强的业务素质和专业素质。对在工作中与顾客合谋，帮助顾客获取信贷的人员及行动者，予以惩罚，并在需要时追究他们的法律责任。为企业提供较好的信贷风险评价环境，以确保企业对信贷风险的有效管控。

四、小额贷款公司的违约行为及应对办法

小额贷款公司的不良资产有两种，一种是由于其自身的原因而产生的，一种是由于其自身的原因而产生的。恶意违约是一种具有继续履行或正确履行未尽义务的能力的违约方，其主观意愿不愿意继续或正确履行相关的义务，或者使用欺诈的方法，给对方造成无法继续履行合同约定的错象，从而导致对方当事人的利益受到损害，这属于一种金融欺诈的违法犯罪行为。当前，国家可以通过构建全国个人信用档案记录，并实时向社会公开等手段，对这类人展开道德和法律的制裁。其因违约指的是，合同违约方虽然愿意继续履行自己的责任，但因为客观原因，导致其暂时或永久地失去了履约能力，并对合同另一方造成损害，从法律上来说，合同双方都不存在过失。小额贷款公司在经营中，由于忽略了借款人的资信，所以要从借款人的资产，还款意愿，风险承受能力等方面进行筛选，运用现代的方法，提高对借款人的资格要求，提高工作效率，达到节约资金的目的；针对因行业波动和产业政策红利消失而导致的贷款者经营情况突然恶化而导致的亏损，小额贷款公司在对贷款项目进行审批的时候，应该把握好国家政策趋势，并对行业发展前景和风险进行深入的研究。

结语

综上所述，笔者在小额贷款公司客户信用风险防控探究中发现，未来可针对商户及客户建立适当之信用风险评估模式。利用该模式期望能进一步探讨小额贷款公司的一般风险，风险管理，利率定价等议题。目前，随着大数据和人工AI技术的逐渐成熟，在今后的发展中，我们可以利用信息技术，实现更好的信贷风险评估。在发展过程中，信用风险评估理论体系也会被持续的改进，在今后的研究中，可以考虑利用在线化的方法，实现客户信用风险评价和风险控制。

参考文献：

[1]候飞. YG小额贷款公司客户信用风险评价研究[D].东南大学，2021.

[2]刘敏. DF小额贷款公司中小企业客户信用风险评价研究[D].山东大学，2020.

[3]吴皓. 小额贷款公司信贷风险控制研究[D].浙江工商大学，2020.

[4]温文凤. 万意小额贷款公司客户信用风险评价指标体系研究[D].兰州大学，2020.

[5]王燕. 惠民小额贷款公司企业客户信用评级指标体系优化研究[D].兰州大学，2020.

[6]马威.基于决策树技术的小额贷款公司信用风险预警研究[J].财会通讯，2019（26）：106-109.

[7]肖甜. 小额贷款公司BT模式工程项目贷款风险研究[D].西南财经大学，2019.