摘要：近年来，社会进步迅速，我国的综合国力的发展也有了创新。财商素养（FinancialLiteracy）简称“财商”，是指一个人认识和运用金钱、创造财富、管理财富以及应用财富的能力水平的综合体现。财商是近年来被普遍认可的继智商、情商之后必不可少的三大社会能力之一，是人们极其重要的一门生活技能。随着“互联网+金融”时代的到来，人们的生活越来越方便快捷，然而丰富的互联网金融服务以及复杂的金融环境也给人们带来了新的挑战，对消费者的财商素养提出了更高的要求。高职大学生是热衷于互联网金融消费的一个重要群体，不断涌现的各种第三方支付平台、金融app借贷平台，刺激着大学生的消费神经，一些学生在资金出现困难时依托网络平台进行借贷，以满足个体消费的需求，但却不幸陷入高利贷的“泥潭”之中。这些风险的存在恰恰暴露了高职学生财商教育的缺失，由于缺乏必要的财商知识以及财产安全意识，学生对互联网金融活动潜藏的风险识别能力较弱，容易陷入各种金融陷阱中。基于此，本文拟从互联网金融这一背景出发，探索当前高职学生的财商素养及其教育状况，从中发现问题，以提出有益于高职学生财商素养培养的路径措施。

关键词：互联网金融背景;高职学生财商素养培养;路径研究

1互联网金融背景下高职院校金融科技应用专业人才培养的重要意义

由于大数据、区块链、云计算、人工智能、移动万物互联等新兴产业前沿技术发展的带动，金融行业的一些传统产品发展创新模式也将受到巨大的创新冲击，金融风控创新能力突出的移动互联网金融科技平台在蓬勃发展的我国市场中已成功获取部分份额，各大型商业金融银行也纷纷加快布局我国金融科技领域的发展进程，金融科技已逐渐成为我国金融业不可忽视的热门话题，金融科技公司通过与金融业态场景化的深度融合，推动我国金融业加速向行业数字化、智能化、生态化方向发展。基于互联网金融政策背景，金融业对于高职院校金融科技应用专业人才的培养要求在不断变化调整，也对高职院校金融科技专业人才培养教育工作提出了更高的要求。国家有关教育部门已经提出，高职院校要不断加强金融人才队伍体系建设，注重金融从业人员金融科技知识、创新服务意识与自主创新能力等的培养，造就掌握区块链、数据挖掘、人工智能、机器学习等涉及计算机编程与统计等方面的学科交叉知识的复合型跨界人才，优化金融从业人员队伍结构，为金融行业提供优质的人才。为了和国际金融市场接轨，我国需要更多专业人才投入金融行业，合理应用国际金融体系，协助规范国内金融市场，为国内金融市场的长远发展做好准备。而且，金融人才还要具备创新创业能力，要以更加客观的视角审视国际金融市场的现存问题，将自身所学应用在国内金融市场中，提高国内金融市场的抗风险能力。所以，要从以下几点落实人才培养工作：第一，教育要求。金融市场对于金融管理人才拥有更高要求。尽管高职院校为社会输送了大量金融人才，仍然无法满足国内金融市场旺盛的人才需求，在未来仍需继续加入教育比例。第二，培养要求。虽然国内金融市场未来要和国际金融市场接轨，提高金融市场综合能力，但是盲目对标国际金融市场，无条件遵守国际金融规则，反而会破坏我国现有的金融市场，所以，在未来的人才培养中，既要进行专业技术的常规教育，也要落实创新创业教育内容，打造具有中国特色的金融市场。第三，创新要求。创新能力和创新创业意识直接决定着金融企业未来发展的劳动力资本和能力规模，提高创新创业能力是解决我国金融内部管理矛盾，直接有效地促进我国金融业的进一步健康发展，使金融企业之间公平竞争的关键;创业可以在满足创业者自身需求的前提下，改善金融业的就业状况，为更多的金融人员提供就业机会。培养具有创新创业能力的金融人才，既是时代发展的需要，也是未来教育改革的方向。因此，在探索构建高职院校金融科技应用专业人才培养模式的实践过程中，需要加强学生创新能力和创业意识的培养，从而培养出更符合市场需求的金融人才。

2金融科技应用专业人才培养模式创新研究

我校金融管理专业以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以立德树人为根本，聚焦金融机构一线，培养精操作、善理财的金融工匠人才。其人才培养定位主要面向金融机构一线柜员岗和客户经理岗，培养总目标是培养一流的金字塔型金融人才。一是职业道德优、服务水平好、专业基础知识牢、职业技能水平高、岗位胜任能力强，就业率高、对口率高、起薪高，广受用人单位欢迎的一流技能型金融人才;二是专业技能强，沟通表达能力好，职业综合能力优，在今后工作岗位上具有较强的可持续发展能力的一流复合型金融人才;三是管理能力突出，风险防范意识强、具有较强创新意识和创新能力的一流精英型金融人才。

2.1创新“双元共享、知行合一”的人才培养模式

从人才培养与社会服务的双重视角，契合区域产业发展需求、创新校企深度融合机制，打造产教融合高地，创新“双元共享、知行合一”的人才培养模式，推进现代金融高职人才培养走向深处。从招生招工一体化、校企双元多主体育人机制、人才培养模式、校企互聘共用的师资队伍、校企共建共享共用实训基地、人才就业多样化渠道、共同实施开展大规模“订单式”人才培养，建立学校和行业深度融合、校企联合培养、双主体育人的人才培养机制，订单人才选拔、管理、教学、实习、就业的系统化培养模式，在高职教育领域形成“订单式”人才培养的协同效应、示范效应和品牌效应。实现“招生即招工、入校即入行、上课即上岗”校企双主体育人模式，促进学生优质就业，创新形成“双元共享、知行合一”的人才培养模式。

2.2构建书证融通的专业群课程体系，校企共建优质数字化教学资源

以“职业素养共通、教学资源共享、技能实践共融”的逻辑，设计教、学、训、做、评相融合的人才培养课程体系，培养学生本专业的核心素养、技术技能水平和可持续发展能力，在毕业时不仅获得学历证书，同时也考取相关“1+X”职业技能等级证书。其中，共享课程从宏观层面使学生掌握经济金融基本知识、坚持立德树人、德技并修，培养学生具有家国情怀和厚德博学、经济匡时的时代精神。专业特色课程是从中观层面，面向金融服务领域，尤其是商业银行等金融机构，旨在为学生提供商业银行领域进一步学习的专业理论、知识、方法、工具和应用技能，为学生从事金融机构未来的发展提供广阔的选择空间，主要包括商业银行综合柜台业务、银行会计实务、金融风险管理、银行产品、商业银行网点经营管理等特色课程。职业技术技能课程是从微观层面，夯实学生专业技能基础，以专业技能为抓手，对标金融领域“1+X”职业技能登记证书，培养学生较强的金融职业能力，根据金融市场岗位能力需求变化适时调整教学内容。其中，金融管理专业提供银行产品、商业银行综合柜台业务、银行会计实务等课程;农村金融专业主要包括“三农”经济、农村金融基础、小额信贷实务、驻村银行实务、农村金融风险与合规等课程;国际金融专业主要包括国际金融实务、国际结算操作、外汇交易实务、PracticalEnglishonBanking、BusinessFinance等课程;互联网金融专业主要包括大数据金融、互联网金融支付、互联网金融法规与案例、小微金融实务、金融科技等课程;同时，从产业需求视角，对接产业链，对接金融市场人才需求，尊重技术技能人才成才规律，以提升学生职业道德、技术技能水平和就业创业能力和可持续发展能力为重点，以课程诊改为抓手，健全课程标准，实现专业课程内容与职业标准、行业标准、岗位规范无缝对接。每年与校企金融机构、行业导师共同制定、修订专业课程标准、教材以及数字化教学资源，有效将行业最新技术、标准和规范性内容加入课堂教学、实践技能教学，使教学内容更加体现科学性、前沿性，进一步增强了职业教育的针对性和实效性。升级改进金融管理专业国家教学资源库，更新优化数字教学资源，有效满足学习者的泛在学习需求。

2.3实现校企合作

校企合作是高职院校财会教学和企业合作的方式，通过校企合作能够进一步培养适合企业发展需要的高素质财会人才。但是在大学生数量增多的情况下，企业无法完全接受庞大的学术队伍，也无法充分发挥出校企合作的作用。在“互联网 +”发展背景下，大数据、云计算等相继出现，在这些技术的应用下能够将企业用人需要、要求信息和学生就业信息实现共享，校企合作能够依托互联网实现。同时，在校企合作发展中，政府部门要引导企业主动参与到高职院校会计人才培养中，通过“互联网 +”背景下技术的综合应用形成科学、规范、系统的高职院校会计专业人才培养流程。同时高职院校要根据企业提供的人才需求和培养报道科学指定自己的教学计划、课程内容、实训体系等。考试是教学改革的重要内容之一，现阶段一些高职元宵的课程考核方式较为单一、简单，无法在真正意义上反映出学生的学习能力。，为此，需要教师采用多样化的考核办法，对当前的考核方式进行改革。具体表现为教师要改变现阶段一味重视理论知识考试的考评模式，在知识理论考核的同时加强对实践操作内容的考核，从而科学的评价出学生的学习能力和学习水平。比如在在金融务实课程教学考核中，教师可以安排30% 比重的理论知识考核分数，安排 70% 比重的实践分数，在考核中着重考核学生的实践操作能力。

3互联网金融背景下高职学生财商素养培养的路径措施

高职学生对其财商素养提升有着迫切的需求，然而高职学生的财商教育面临着诸多现实困境，因此，应通过特定途径来提升高职学生的财商素养。从国家、学校、社会和家庭、个人角度出发，形成财商教育渠道的联动机制，搭建切实可行的财商教育互动平台，帮助学生获得丰富的财商知识教育和实践教育。

3.1国家层面：制订长期的金融教育战略，出台相关政策保驾护航

财商教育的重要性已是全球公认的一个话题，许多国家已经制订并正在实施国家金融教育战略，甚至通过立法来保障金融教育的实施。在这一点上，我国可借鉴国外一些优秀的经验，制订适合本国青少年成长的金融教育战略。如由葡萄牙银行、葡萄牙证券市场委员会和葡萄牙保险和养老基金监督管理局组成的国家财商教育领导机构，于2011年启动了国家金融教育计划;又如美国，由财政部部长牵头，23个联邦政府实体组成财商素养和教育委员会，于2011年发布了《国家财商素养战略》，并于2016年更新，强调年轻人精通金融知识的必要性;此外，像俄罗斯、印度尼西亚、澳大利亚等国家都组建了国家金融教育战略联盟，对全民财商素养的提升采取积极措施，尤其关注年轻人的财商教育，特别强调通过学校等正规教育系统来进行实施。因此，我国相关职能部门可以学习和借鉴其他国家的优秀经验，如出台相关的金融规划政策或普及互联网金融知识、数字金融服务等;组建财商教育联盟，形成权威的财商专家团队，指导学校、社会机构等开展财商教育;将财政和税收等财经知识纳入学校的核心课程;教育部门会同高校相关领域的专家学者，尽快制定、编写出完整、规范的财商教育教材以进行指导，使高校的财商教育工作更加规范化和系统化;为加大执行力度和效果，考虑立法等措施进行督促，使青少年学生能够充分享受到相应的财商教育，培养其明智管理资金和债务的能力;为未来做计划和储蓄，防止金融欺诈和金融滥用。

3.2学校层面：丰富课程体系和校园财商文化，鼓励财商实践

丰富课程体系，通过课程融合进行知识渗透。我国教育部于2021年3月的新闻通气会上强调：高校应开展“财商教育”，引导大学生抵制不良“校园贷”，各高校要结合新生入学教育、日常思政教育等工作，开展金融知识普及和“财商教育”，提醒学生警惕电信诈骗和不良“校园贷”。财经类专业的学生由于学习了财经类相关课程，在财商知识水平上明显高于其他专业的学生。可见，开设财经相关基础知识课程有助于提高学生的财商水平，因此，学校应充分发挥自身教育资源的优势，将财经课程（如财务会计、金融、经济学等）以公共基础课程、选修课或必修课的形式开设，也可将金融知识、财经法律知识以专题讲座的形式加入课程体系中;在“易班”“智慧树”等教学平台开设财商课程，以学分选课等形式开展“第二课堂”学习，最大程度地调动学生的积极性。充分利用校内外师资力量，以课程为依托，加强课程渗透，将财务知识、金融知识、法律知识等传输给学生，不断提高学生的财商素养。丰富校园财商文化，营造财商教育氛围。将财商教育融入校园文化的建设之中，如鼓励学生成立“财商”俱乐部、ERP沙盘协会、创新创业学会、理财协会等社团，通过开展社团文化活动，丰富校园的财商文化氛围。在学校的宣传栏、网站平台（如微信公众号、校园网、学生处网页、计财处网页）等及时传播健康、科学的消费理念以及正确的投资理财知识，以帮助学生形成科学的消费观和理财观。在校园醒目的地方如食堂、教学楼等学生必经之路加大金融反诈知识的宣传，尤其是对各种“校园贷”“消费贷”、互联网金融诈骗等层出不穷的金融陷阱及时更新宣传报道，帮助学生形成财产安全保护和防范意识，使其具备一定的反诈能力。鼓励财商实践活动，增强财商体验。学生不仅需要财商知识的储备，更需要将财商知识付诸实践中。学校及其院系应为学生积极营造和提供财商实训的条件，充分利用学校的师资资源，鼓励具有财经背景的教师或者聘请校内外专家开展财商知识讲座、财商沙龙、财商知识竞赛等活动;也可采用游戏教学的形式，如“穷爸爸富爸爸现金流游戏”，寓教于乐，使学生在充满趣味的游戏中学到有关会计、财务管理、投资理财等方面的财商基础知识，从而开发学生的财商思维，并从中体会到“财富创造和运用”的乐趣。另外，高职院校中的实训资源较为丰富，可利用学科建设或专业群实训资源进行财商教育实践活动，如充分利用财会实训室、ERP沙盘实训室等开展企业模拟经营活动：通过组建管理团队（包括总经理、财务总监、营销总监、采购经理、生产总监），模拟企业几个季度的经营，通过评比小组经营的成果，观察其盈利、亏损情况，让学生在角色扮演中领悟管理的精髓，在成败中感受财商的魅力。此外，高职院校的创新创业平台给师生提供合作机会，依托大学生创新创业计划大赛项目等进行产业孵化，可在校园内开设“大学生创业店”等进行经营实践，培养和发展有潜力的项目。校园财商活动是多姿多彩的，只要用心去开发和设计，学生的财商实践水平将不断获得提高。

3.3社会和家庭：教育共同体

财商教育离不开家庭和社会的共同参与，每一个家庭都是社会的基本组成单元，家庭财商教育和社会财商教育形成教育共同体，全方位营造财商教育氛围。社会层面来说，首先，应充分利用公益平台、社会媒体等大力宣传正面积极的财商观念，如“何为正确的金钱观、财富观”;弘扬“勤俭节约”的传统美德，杜绝过度消费和铺张浪费，引领家庭、学生树立正确的消费观和价值观。其次，加强社区财商文化宣传，在宣传工作栏进行理财知识、互联网金融知识的普及，通过宣讲活动等向家庭科普财商教育的重要性，让家长们主动关注并对子女进行消费、理财方面的教育。另外，构建金融机构、警媒等与高校、社区、家庭之间的教育互动机制，充分利用金融机构的优势资源，加强警媒合作，持续宣传财商文化、金融知识、金融反诈等内容，给社区、家庭传播金融风险防范知识，给学生普及“校园贷”“消费贷”等陷阱，多方位提升学生的财商知识和风险意识。家庭方面来说，家长应充分认识到对子女的财商教育对其未来的成长和生活十分重要，要积极参加社区、学校等组织的财商公益活动、金融风险防范知识讲座等，主动学习金融知识、理财知识，提高自身的财商素养，以身作则，在生活细节中达到“润物细无声”的财商教育效果;在家庭的经济收入分配活动中，鼓动家庭成员积极参与，如通过建立家庭收支账簿、开展“家庭理财会议”等，让子女充分加入到家庭的财产支配和规划讨论中，培养孩子的财务收支计划能力以及投资理财能力，达到家庭财商教育的目的。

3.4高职学生自身：主动提升，终身学习

大学生财商教育的主体是学生本人，大学生只有主动寻求财商教育，不断形成内驱力，才能达到“事半功倍”的效果。互联网金融的迅速发展已给大学生消费者提出了财商知识的需求和挑战，而高职学生的学制通常是三年，由于大三学年基本在校外进行实践学习，在校进行学习的时间只有两年左右，且大部分时间都被安排用来进行专业知识技能的学习，接受财商教育的机会较少。首先，高职学生应充分发挥自身的主观能动性，通过网络平台、学校图书馆资源等主动学习财经法律、投资理财、互联网金融知识，积极参加学校组织的各种财经实践活动，积累财商经验，为进入社会实习和就业奠定财商基础。其次，高职学生应以社会主义核心价值观为导向，自觉树立健康合理的金钱观、消费观，切勿盲目攀比，虚荣消费，应合理规划开支，自觉杜绝“消费贷”“校园贷”等网贷行为。最后，高职学生应树立终身学习的理念，将财商技能的学习进行到底。由于高职学生在结束短暂的校园生活之后，除少部分学生继续进行深造外，大部分高职学生都将投入到社会生活之中，随着时间的推移，他们将会面临越来越多的财务问题，例如家庭开支（房贷、车贷、抚养子女等）、金融消费、投资理财等，要妥善处理这些问题，仅靠学生时期储备的财商知识是远远不够的。因此，高职学生应树立终身学习的理念，只有持续不断地学习，更新财商知识，掌握必要的财商技能，才能更好地应用于生活实践，通过合法有序的途径实现财富增值，从而改善自我乃至家庭的经济状况，提升幸福感。

结语

综上所述，“互联网 +”时代的到来为人们的学习生活带来了巨大的影响，对高职会计课程实践发展也产生了深刻的影响，开辟了金融业发展的新领域，市场发展前景和应用空间广阔。为此，需要有关教育人员在“互联网 +”背景下制定互联网金融人才培养目标，调整课程内容结构，积极开展校企合作教学，从而为社会发展建设提供更高素质的会计人才。

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