一、研究背景和意义

随着国家对乡村振兴战略的深入实施，普惠金融在农村地区的推广应用已成为促进农业产业升级和乡村经济发展的重要推动力量。在扎实巩固拓展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴的新阶段，普惠金融作为服务乡村振兴的有力抓手将发挥更全面的作用。值得注意的是，乡村振兴贷款业务普遍存在信息不对称、抵（质）押物缺乏、信用评估难度大等问题，金融机构有效识别风险的难度较大。如何有效控制信贷风险，确保信贷资金安全，成为了金融机构面临的重大挑战。本文将浅析当前普惠金融服务乡村振兴中所面临的信贷风险挑战，并提出风险控制策略，助力乡村经济持续健康发展。

二、普惠金融服务乡村振兴的信贷风险识别

1.市场风险

市场销售方面，主要表现为下游市场需求急剧变化导致产品滞销、产品价格大幅下滑、销售渠道稳定性差、竞争导致下游市场客户丢失等情况。原材料供应方面，种子、饲料等原材料价格波动也是决定农户盈利能力的主要困素，也是市场风险的重要成因。

2.自然灾害风险

涉农贷款客群主营行业多为种植、畜牧及水产养殖等农产品行业，这些行业极易受到自然界的影响，表现为气温反常、干旱、洪涝、地震、冰雹、雪灾等自然灾害，具有不可预测、难以抵御性和巨大破坏性。加之涉农贷款客群以个人散户的粗放式经营为主，较少存在集体养殖合作关系，抗风险能力薄弱，遇到灾害发生往往会造成巨大的经济损失。自然灾害和极端气候也会推动部分原料价格上涨，影响养殖业等农户的还款能力。

3.信用风险

一是农户违约成本较低。由于农户大多以租赁土地进行生产加工活动，土地性质为集体，普遍无法提供有效的抵（质）押物导致涉农贷款多采用信用方式或第三方个人担保的方式办理，使农户到期违约的成本不高，从而导致信用风险增大。加之农户自有资金匮乏，资本积累不多，经营规范度低，种养殖技术相对落后，生产效率不高，缺乏规模优势，在激烈的市场竞争中无明显优势，在面对农产品价格波动，饲料价格上涨、疾病传播等挑战时应对的措施有限。而违约并不会给农户带来家庭财产的损失，因此常常引发农户信用状况下降，还款意愿下降甚至违约不还。

二是相较于大中型企业而言，农户以家庭为单位，借款人还款能力易受到家庭财务状况影响，如出现家庭变故，离异、家中有病人、欠高额债务等，或抵押物价值下降，出售困难，直接影响还款能力，易造成贷款逾期及不良。

三是农户信用观念相对较弱，特别是年龄较大的农户金融意识、法律意识、征信意识均较为薄弱，此外农村市场有一定的从众心理，如果同村有违约农户将有可能增加当地其他贷款农户违约的概率。

四是农户流动性较强，易造成失联风险，存在单身状态、长期居住在推荐村以外等风险特征的农户可能存在逾期后催收无法联系的风险。

4.操作风险

第一，信贷人员因涉农经验不足或风险识别能力不足产生的风险。部分信贷人员因农村实践经营较少，缺乏涉农领域相关经验，或是因不具备专业的风险识别能力，在客户的选择过程中无法准确识别存在的风险隐患，影响了对农户经营真实性的判断，导致出现操作风险。

第二，存在信贷人员对经办业务判断公允性缺失的风险。如部分信贷人员可能存在与贷款客户或外部中介机构内外勾结，利用违规维护客户信息等方式，为中介机构提供便利，帮助客户获得贷款资金或增加授信额度的违规行为，存在一定的合规操作风险。

三、普惠金融服务乡村振兴的信贷风险控制建议

1.市场风险控制建议——结合当地特色产业服务乡村振兴

普惠金融服务乡村振兴可结合当地特色产业布局因地制宜。我国国土面积辽阔，各地因气候、土地资源、区域政策等差异形成了各具特色的农产品产业发展布局。因此，普惠金融支持乡村振兴可以结合当地的区域特点和产业发展布局，有针对性地为产业客群客户提供批量化的涉农普惠产品。以天津市为例，天津区域内有包括小站稻、沙窝萝卜、茶淀玫瑰香葡萄、七里海河蟹等多个特色涉农品牌，具备一定规模，有一定的规模协同优势，形成了特定优势产业的集聚产业布局。普惠金融服务乡村振兴可以产业振兴为抓手，围绕重点产业强镇，根据特色产业链进一步延伸，对形成一定规模优势或成熟发展模式的同质化涉农客群提供批量的金融支持，在助力银行优选客户和项目的同时，有效提升了涉农普惠产品的市场风险管控能力。

2.自然灾害风险控制建议——推进“农业保险”服务乡村振兴

在乡村振兴业务中实施有效的自然灾害风险管理策略可探索多元化的担保方式，加强风险分散和转移机制，注重引入“农业保险”的应用。“农业保险”在农业生产中起着稳定器的作用，具有收益的兜底作用。一方面是关注政府在增加政策性农业保险险种，实施政企联保等方面的进展，同时及时了解社会保险机构开展的各项农产品保险，积极探索建立银行、保险公司、农户的三方沟通协调机制，可采取保险公司提供参保农户名单作为银行获得优质农户渠道，同时银行引导已投放贷款农户办理相应农产品保险提升其抗风险能力。另一方面，加大“涉农贷款+农业保险”模式的宣传利用力度，积极与政府沟通联系，推动给予“涉农贷款+农业保险”一定的政策补贴。“涉农贷款+农业保险”模式提升了农户抗风险能力，同时为发放涉农贷款的银行金融机构提供了一定的风险补偿措施，分散和转移部分信贷风险，增强金融机构的信心和支持力度。

3.信用风险控制建议——数字化赋能乡村振兴信贷风险控制

数字经济逐渐成为推动经济社会发展的重要引擎，在全面推进乡村振兴战略的背景下，数字化赋能乡村振兴不仅可以推进数字经济与农业生产的深度融合，更可以有效利用数字技术优化和提升乡村振兴信贷领域的风险把控能力。金融机构可利用自身在数字化转型以及服务“三农”领域实践中积累的丰富经验，积极探索将大数据、云计算、人工智能等前沿科技应用于乡村振兴信贷业务中，实现精准化、智能化的信用风险控制。

首先，在客户准入环节，通过构建以涉农大数据为基础的农户信用评价模型，结合政府公开信息、历史交易数据、外部信息及第三方评估结果等多种维度的数据资源，可以对借款人的经营情况、资信状况、还款意愿等多方面因素进行全面分析，减少尽职调查过程中的信息不对称问题，提高筛选优质客户的准确性。

其次，在贷后管理方面，运用物联网、区块链等技术跟踪信贷资金流向，确保贷款用途合规，同时规避贷款挪用风险。另外，可借助智能算法持续监控农产品市场波动情况以及自然灾害预警系统预测可能影响借款人还款能力的因素，对潜在风险提前预警。此外，可利用人工智能定期对存量信贷业务进行风险预测评估，辅助制定前瞻性的风险控制策略。

4.操作风险控制建议——加强合规培训，完善内控机制

一是加强合规和业务培训，提升信贷人员涉农业务合规意识和业务能力。定期组织信贷人员参加关于乡村金融市场特性的培训，培训内容包括但不限于农业信贷政策、农产品市场分析、涉农业务风险识别等，降低信贷人员因对涉农业务能力不足导致的操作风险。二是完善内控机制，优化贷前、贷中、贷后的涉农贷款业务全流程，制定详细的涉农业务操作手册和风险评估指南，明确各岗位职责权限及操作流程，形成一套科学合理的内控管理体系，减少因人为失误或违规行为导致的风险。

综上所述，普惠金融服务乡村振兴需要金融机构因地制宜，不断创新服务模式，借助科技金融手段优化风控流程，通过精准的风险识别和控制，有效提升乡村金融服务质量，实现金融与乡村实体经济的良性互动，促进乡村振兴战略的贯彻实施。