摘要：农村金融机构长期扎根农村，深耕县域经济，在服务乡村振兴战略中肩负着不可替代的使命。如何积极主动作为，创新金融产品，优化金融服务，进一步提升金融支持全面推进乡村振兴的能力和水平，并在助力乡村振兴战略中实现自身的高质量发展，是农村金融机构当前面临的重要课题。本文通过对乡村振兴的背景和历程进行梳理，对农村金融机构支持乡村振兴战略的现状进行分析，指出当前金融支持乡村振兴遇到的困难和存在的问题，并提出相应的对策建议。

关键词：农村金融机构；乡村振兴；三农

实施乡村振兴战略是党的十九大作出的重大决策部署，是新时代做好“三农”工作的总抓手。乡村振兴战略总方针是优先发展农业、农村，总要求是实现产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕；总目标是最终实现农业、农村现代化。党的二十大报告再次对推进乡村振兴作出了深刻论述和全面部署，明确指出全面建设社会主义现代化国家，最艰巨最繁重的任务仍然在农村，要坚持农业农村优先发展，坚持城乡融合发展，畅通城乡要素流动，扎实推动乡村产业、人才、文化、生态、组织振兴。因此，乡村振兴战略是党和国家对中国特色社会主义现代化建设探索的必然选择。如何将国家出台的惠农政策，迅速而有效地传达到“三农”产业的“神经末梢”——农户散户和专业合作社、家庭农场等新型农业经营主体，最大程度地覆盖更多村庄、服务更多群体，也对金融机构提出了更高的要求。纵观国内银行业金融机构，农村金融机构长期扎根农村，深耕县域经济，在服务乡村振兴战略中肩负着不可替代的使命，理应进一步提升金融支持全面推进乡村振兴的能力和水平，并在助力乡村振兴战略中实现自身的高质量发展。

一、乡村振兴战略的背景及探索历程

（一）历史背景

新中国成立初期，基于工业优先发展战略需要，资源由农村向城市转移，建立以国有制为主体的工业体系，间接造成了农业产业的低积累和落后现状，也成为我国现代化进程中的最大短板。改革开放初期，随着家庭联产承包责任制的确立，中国农村经济实现了“第一次飞跃”，此后改革的重心由农村向城市与国有企业转移，资源要素再次向城市倾斜。城市经济迅速崛起，农村则面临着生产力落后、经济贫困、人口流失等现状，农村空心化、农业边缘化、农民老龄化的“新三农”问题日益凸显，逐渐成为制约农村发展的瓶颈。一方面是青壮年劳动力向城市建设市场转移、农村常住人口逐步减少，另一方面是家庭联产承包责任制经营规模小、生产成本偏高、专业化程度低、科技应用不足等诸多局限也逐渐显现。因此农村经济亟需探索新的发展模式。

（二）探索历程

乡村振兴的历程是为推进城乡一体化发展、实现全面建设社会主义现代化国家目标而不断努力的过程。2003年，国家提出了“新农村建设”战略，旨在通过改善农村基础设施、提高农民收入、加强农村环境保护等方面，推动农村地区的发展。2004至2023年，中央又连续发布20个一号文件聚焦“三农”，要求通过深化农村改革，引导资源要素向农村配置，构建新型农业生产经营体系，发展现代农业，促进农民增收和实现全面小康。2017年党的十九大报告首次提出乡村振兴战略，将乡村振兴作为全面建设社会主义现代化国家的重要组成部分，其所提出的五大要求是针对“三农”的高速发展具有里程碑式的重要性，并据此编制《乡村振兴战略规划（2018-2022年）》。2019-2020年的1号文件强调资源优先配置农业农村，主要是抓重点、补短板、强基础。2021年国家乡村振兴局成立，以机构完善推进乡村振兴，以乡村振兴推进共同富裕。2023年1号文件聚焦守底线、促振兴、强保障，围绕乡村振兴，推动乡村产业高质量发展。近日，中国人民银行、国家金融监督管理总局、中国证监会、财政部、农业农村部联合发布《关于金融支持全面推进乡村振兴加快建设农业强国的指导意见》，要求加强农业强国金融供给，提升农业基础金融服务水平，切实提高建设农业强国金融服务质效。

二、农村金融机构助力乡村振兴战略的重要性

（一）金融支持有助于解决乡村振兴面临的资金短缺问题

乡村振兴是一项系统工程，这项战略的实施除了要有高屋建瓴的政策蓝图外，还要有一系列贴近一线的微观举措。在这一过程中，无论是推动产业发展，还是支持农村经济建设，资金支持都是乡村振兴面临的关键性问题。针对乡村振兴“钱从哪里来”的问题，我国总体上已形成财政优先保障、金融支持、社会参与的多元化投融资格局，其中金融支持更是乡村振兴战略的重要保障要素和重要组成部分。农业现代化、农民增收致富、农村基础设施建设和人居环境改善等乡村发展的各个方面都离不开金融的有力支持。而农村金融机构作为农村金融的主要服务提供者，在乡村振兴执行过程中要继续加大对“三农”的信贷支持，满足农村新产业、新模式、新业态蓬勃健康发展下长期化、大额化、多元化的资金需求，可以通过市场化的方式解决乡村振兴面临的资金短缺问题。

（二）金融支持有助于将更多的资源配置到乡村振兴重点领域和薄弱环节

健全的农村金融服务体系可以撬动金融和社会资本按照市场化的原则更多地投向农业农村，引导更多金融资源配置到乡村振兴重点领域和薄弱环节，为全面推进乡村振兴提供更加强有力的金融支撑。第一，人民银行等部门通过再贷款再贴现、差异化存款准备金率、差异化金融监管和考核评估等政策，可以引导金融机构以服务实体经济为出发点和落脚点，不断加大对“三农”领域的金融支持，推动金融机构增加乡村振兴相关领域的贷款投放。第二，金融机构在乡村振兴战略的指导下，可以加大对乡村振兴重点产业的信贷支持。如加大对粮食生产主体产能扩大、设备改造、技术升级的贷款投放；提升对高标准农田和水利基础设施建设的信贷投放工作质效；加强对种业振兴等农业关键核心技术攻关的金融支撑；增强农业科技转变和绿色发展金融供给。第三，依托乡村振兴战略，农村金融服务可以实现有效提升。一方面可以提升新市民金融服务水平，改善县域消费服务，强化脱贫地区和脱贫人口的金融支持，另一方面有助于农民金融知识增长、农村信用环境优化，涉农服务提质增效。

（三）农村金融机构在乡村振兴战略中可以发挥更为精准的支撑作用

在实施乡村振兴战略的过程中，各类金融机构在金融支持方面都应发挥相应的作用。其中，农村金融机构依托其自身的特点和市场地位，可以在乡村振兴战略中发挥更为精准的支撑作用。第一，农村金融机构服务“三农”、服务中小微企业、服务县域经济的市场定位，注定了从诞生伊始，就与本地乡土、乡村和乡民有着密不可分的联系与牵绊，其自身业务本身就与乡村振兴战略高度契合。同时，农村金融机构具有“人熟地熟情况熟”的先天优势，可以从多个维度收集了解农村、农民金融需求，通过精准识别、精准沟通、精准反馈、精准回访等方式提供金融支持，做到“知农方能支农”。第二，农村金融机构大多网点众多，遍布城乡，能够打通金融支持乡村振兴的“最后一公里”，实现农村金融的全覆盖。农村金融机构也更便于在园区和社区增设乡村振兴、新市民等群体特色网点，运用新一代信息技术因地制宜打造惠农利民金融产品与金融服务，推动基础金融服务向县域乡村延伸，提升农村数字普惠金融水平。第三，国家不断地对农村金融体系进行完善，对农村金融机构进行改革。如过去十几年大量的农村信用社改制为农村商业银行、作为中国银行体系的一种独特的扩张模式——村镇银行的设立，都有效地提升农村地区的金融供给，进一步强化农村金融机构服务县域、支农支小的市场定位，规范公司治理，在保障股东权利的同时有效防范内部人控制、大股东操纵等风险隐患，提高了县域农村金融机构经营的独立性和规范化水平，增强了支农能力和服务的可持续性，可以更好更高效地服务乡村振兴战略。

三、农村金融机构支持乡村振兴战略的现状

（一）金融服务基本实现全覆盖，信贷资金支持力度不断加大

截至2022年末，全国有4567家银行业金融机构，农村金融机构约有3800多家，其中农村商业银行1606家，农信社548家[数据来源：中国银保监会官网]，还有其他若干农村合作银行、村镇银行和新型农村金融机构。从数量上看，农村金融机构占银行业总数比重超过八成，农村金融机构中农村商业银行的比重超过四成。众多的农村金融机构营业网点打通了金融“最后一公里”，金融全覆盖进度大幅提升，农村地区银行网点和助农取款服务点数量（2021年末数据）分别达到8.3万及99.8万个，行政村的覆盖率超过90%。在信贷支持方面，我国金融机构涉农贷款余额从2015年末的26.35万亿元增长至2022年末的49.25万亿元，累计增长86.07%，年均增速9.35%。[数据来源：Wind]其中，2022年末农村金融机构涉农贷款余额13.38万亿元，以12.05%的贷款市场份额发放了27.16%的涉农贷款。由此可见，信贷资金对农村金融的支持力度不断加大，农村金融机构在其中发挥了主力军的作用。

（二）金融基础设施建设不断完善，县域金融服务转型升级

第一，农村金融机构不断加强金融服务渠道建设，致力于在农村地区构建物理网点、自助银行、助农服务点、便民服务点、流动服务站等相互融合、相互补充的渠道体系，扩大了金融覆盖农村的范围。第二，伴随着金融行业逐步引进各种先进的互联网、大数据等技术，各个金融机构在移动互联网技术与电子支付技术的支持下，推出扫码支付、手机银行、网上银行、短信银行等服务，让客户可以在移动设备上享有绝大部分的金融服务。第三，农村金融机构主动改革机构设置，设立普惠金融部，通过金融产品创新和服务模式创新持续加大对普惠金融领域的信贷支持，主动服务好农业供给侧结构改革。一方面，农村金融机构结合地方乡土文化、资源特色，创新特色兴农信贷产品，将更多的金融资源精准投放到农业农村重点领域。另一方面，农村金融机构探索新的金融服务模式，如供应链金融模式、平台金融模式、绿色金融模式以及产业帮扶模式等。目前，运用绿色金融模式，走“乡村振兴+绿色发展”之路已成为众多农村金融机构的共同选择。第四，农村金融机构应用“整村授信”的优势，对客户进行精准分类，构建“信用户”“信用村”“信用镇”等诚信体系，重点提升对“整村授信”等渠道的审批效率和授信额度，在畅通农村金融信贷渠道的同时，改善农村信用环境和融资环境，有力地支持了农村信用体系的建设。

（三）国家政策倾斜扶持，引导农村金融服务效能提升

随着乡村振兴战略实施，国家对“三农”金融服务的政策支持和对农村金融机构的扶持力度也逐渐加大。一方面，人民银行运用定向货币政策释放流动性，2019年将服务县域的农村金融机构存款准备金率与农村信用社并档，大约有1000家服务县域的农村金融机构受益，释放长期流动性约2800亿元，为乡村振兴营造了良好的货币金融环境。同时，多次针对农村金融机构定向降准，增加了农村金融机构可用于信贷投放的资金。另一方面，政府通过补贴、奖励、税收优惠等政策工具缓解“三农”业务高风险高成本的难题，完善农村中小金融机构的准入政策，提高市场准入效率，在监管方面提高支农不良贷款容忍度等。

四、农村金融机构支持乡村振兴战略过程中的困难与不足

（一）支农支小收益低成本高，业务经营与市场定位发生偏离

农村金融机构虽然定位于服务“三农”，服务中小微企业、服务县域经济，但在实际业务经营过程中，追求利润的内在动力往往导致业务经营与市场定位发生偏离。首先，农业产业投资回收期长、收益较低、风险高。一方面，农村金融机构需要执行国家减费让利惠企利民的相关政策，这就意味着，对于涉农贷款和小微贷款往往需要执行较低的贷款利率。另一方面，农村金融机构主要服务对象贷款风险较大，贷款资金更容易遭受损失。当前农业产业仍以种植业为主，受自然影响较大且农业保险极不健全；农民收入有限，缺少抵押物品，容易出现风险；小微企业生命周期较短，平均只有4.13年。其次，乡村地区交通基础设施欠缺、物流配送体系建设不完备，农村金融机构对乡村金融的服务成本高。基于对安全性、效益性的考虑，农村金融机构主动支援农村经济发展的意愿不强，反而更愿意支持县城建设，从而导致了农村地区融资困难、资金配置不平衡的问题。最后，即使农村金融机构坚守支农支小的市场定位，也会因为农户贷款单笔金额小、风险与服务成本高而更倾向于选择农村企业和小微企业，导致支农支小中个人贷款与企业贷款的结构性失衡。

（二）负债结构不合理，业务结构单一，难以全面满足服务乡村振兴战略的要求

第一，农村金融机构主动资产负债管理模式尚未构建，负债结构也较为单一，主要依靠吸收存款的被动负债，且存款占负债比例高达90%以上，同业负债、同业存单、金融债等主动负债占比较低。这样的负债结构有可能导致负债成本和流动性风险增加。第二，农村金融机构的金融产品同质化现象较为严重，信贷业务仍以主体的抵押和个人担保为主，符合农村经济发展形势的个性化和定制化的产品和服务还较少，不能满足农村居民对金融产品多层次、多样化融资需求。第三，农村金融机构的业务主要还是存贷款，中间业务等增值服务产品单一，收入占比偏低，基本上都是传统业务的延伸，局限于简单的代理业务，难以契合农业生产结构调整过程中的新特征，为客户提供全方位的金融服务。

（三）利差空间持续收窄，资产质量有待提升，难以确保服务乡村振兴战略的可持续性

一方面，农村金融机构业务种类单一，利润主要来源于存贷利差。近年来净息差持续收窄，农村金融机构净息差从2020年的2.45%，降至2022年的2.07%，下降了38个基点[数据来源：中国银保监会官网]；与此同时，还要面对大中型银行的服务“下沉”、“掐尖营销”，农村金融机构的发展空间受到严重挤压。另一方面，农村金融机构因为客户特点和自身风险管控能力水平有限，信贷资产质量相对较差。截至2022年末，农村金融机构不良贷款余额7546亿元，不良贷款率3.22%，约是大型商业银行的2.5倍。[数据来源：中国银保监会官网]日趋收窄的利差空间和居高不下的不良占比，都制约了农村金融机构的内源性积累和可持续发展，进而难以确保服务乡村振兴战略常青和可持续性。

五、农村金融机构服务乡村振兴战略的对策及建议

（一）把握政策导向，守好“三农”阵地

农村金融机构推动乡村振兴发展，需要回归本源，将其重点放在支农扶小上，明确差异化的细分市场定位，守好农村市场，避免与大型金融机构同质化发展和盲目竞争，充分利用好相关的优惠政策提升收益压降成本，才能获得更加长远的稳定发展。第一，农村金融机构应将助力乡村振兴战略作为实现转型和进步发展的目标，紧紧围绕中央及各级政府实施乡村振兴战略的决策部署，找准服务乡村振兴的战略方位和主要路径，优化自身信贷结构，进一步推动农村产业结构升级。第二，农村金融机构要牢牢坚守自身的市场定位，对战略计划进行积极调整，积极发挥自身经营的区域性特征，运用熟人社会内外的信息传播，有效弥补农村居住分散、信用信息缺失，更加注重结合自身业务优势，走特色化、专业化的发展道路。第三，合理利用相关税收优惠及补贴政策提供支农收益。一方面，由于支农贷款所获利息收入可以免征增值税，因此，调整小额贷款的重心向农村倾斜，既能普惠金融，又能降低税收负担；另一方面，可以充分运用国家对涉农贷款的各项增量奖励、定向费用补贴等政策，积极向国家、政府重点扶持的“三农”行业、产业提供定向资金支持。第四，借助金融科技手段，降低管理成本。发挥本土队伍人熟地熟的优势，通过下乡送贷和业务宣传活动，普及线上业务，让农民接受线上银行，降低人工成本；运用大数据技术完善信贷投放机制，提高文档审核、尽职调查、风险管理等环节的效率，节约管理成本。

（二）合理调整负债结构，推动业务升级

第一，在坚持存款业务作为主要负债来源的同时，适时开拓非传统业务来增加负债，平衡传统业务与非传统业务的发展。将存款管理转变为精细化管理模式，即“核心负债＋主动负债”。在强抓传统存款核心负债业务的同时，发行同业存单、强力推进理财存款，配置非银行存款，强化主动负债理念，畅通主动负债渠道，创新负债工具，实施主动负债管理。从稳定负债构成、分散负债来源、强化主动负债、控制负债成本着手，通过实施资产匹配负债方式，真正提高负债的质量，合理调整负债结构。第二，强化自身的金融产品和金融服务体系创新水平，加强金融创新，推动信贷业务实现转型和升级，逐步改善资产结构，丰富金融产品，才能够优化金融服务水平，满足在乡村振兴战略发展过程中所呈现出来的多元化金融需求。强调“个性化”和“客户力量”，从当地经济结构入手，结合特色产业，确立行业、市场“量身定制”贷款期限、贷款产品、贷款利率、贷款方式等特色金融服务，实现精准化营销、差异化服务。第三，转变自身的金融机构经营理念，加速发展各类零售信贷业务。农村金融机构长期与农民打交道，在竞争零售客户的工作过程中，相较于一些大型商业银行与客户之间的亲密度更高，更能发挥出自身现有的资源优势。可以借助财富管理、消费金融等作为发展的助力器，综合自身的特点，实现信贷产品的转型以及业务升级。

（三）加强信用体系建设，优化农村金融生态环境

第一，持续推进农村信用体系建设，按照政府主导、人民银行牵头、各方参与、服务社会的整体思路，持续开展“信用户”“信用村”“信用镇”评定工作，不断提高农村居民和涉农企业的信用意识，让农民凭借文明信用就能获得农村金融机构无担保、利率优惠的纯信用贷款，真正彰显信用的社会价值。第二，通过开展金融知识普及活动，增强农村居民的风险意识和信用意识，让农民认识到守信的重要性，带动农村信用环境的改善，有效降低农村金融机构不良贷款率。第三，强化信用惩戒。与公检法等相关部门合作开展清收不良、打击逃废债行动，联合让失信老赖受到应有的惩戒，建立信用信息共享机制，净化农村地区信用环境。

（四）增强内控管理，完善补偿机制

一方面，加强合规管理，提高内部风险防控水平。通过完善业务流程、加强员工培训，增强员工合规意识，提升员工专业胜任能力，既能最大限度地满足农户资金需求，又能严格规范贷前调查、贷时审查、贷后检查流程，深入了解资金使用去向，防止资金流失形成不良资产。另一方面，加强与政府和保险公司之间的合作，建立涉农信贷保险制度。农村金融机构应加大农业保险宣传力度，提升农户参保意愿，建议农户按照其涉农贷款比例购买保险，与政府和保险公司共同承担信贷风险。在面对自然灾害时，政府补贴和保险公司赔偿能够帮助农民渡过灾害，减少损失，农村金融机构也能够降低支农风险。

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